医疗器械公司销售员岗位责任制

篇2:医疗器械公司运输岗位责任制

　　医疗器械公司运输岗位责任制

　　一、负责货物发运过程中手续交接,货物回单的查收和传递。

　　二、负责货物的装卸质量、运输质量、服务质量及文明工作。

　　三、服从主管调配,及时送货到达目的地。

　　四、运输商品与发货清单核对,确保无误。

　　五、协助装卸工装卸、清点、核对货物。

　　六、做好车辆例行保养和维护。

　　七、确保车辆性能器械完好。

　　八、注意安全,遵守交通法规。

篇3:财会人员岗位责任制度

　　财会人员岗位责任制度

　　根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等法律、法规的要求，为加强各会计岗位之间的内部牵制，明确各岗位的工作职责和标准，建立科学的会计工作秩序，提高会计工作效率，特制定本制度。

　　医院财会人员岗位，一般可分为财会负责人、出纳、凭证编制、稽核、记账、报表编制、工资核算、财产物资核算、往来核算、成本核算、住院费用核算、票据核算管理、档案管理等。

　　各单位根据本单位的规模大小、业务繁简和人员配备等情况，具体确定财会岗位的设置，可以一人一岗，一人多岗或一岗多人。实行会计电算化的单位，应按会计电算化管理制度的要求设置相应的财会岗位。

　　财会岗位应实行定期轮换制。

　　一、财会负责人岗位

　　财会负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务管理(与)会计核算工作。

　　(一)具体领导本单位财务会计工作

　　对各项财务会计工作要定期进行研究、布置、检查、总结，要积极宣传，严格遵守财经纪律和各项规章制度，具体组织会计核算和监督，并将专业核算和群众核算相结合，不断改进财务会计工作。

　　根据岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案。

　　建立学习制度，不断提高会计人员的政治思想水平、职业道德和业务水平，实行会计管理科学化。

　　制订财会人员岗位考核办法，定期进行考核，对不合适做财会工作的要进行调整，对不能胜任的要给予帮助，要实行内部岗位定期轮换制度。

　　(二)组织制定本单位的各项财务管理制度，并督促贯彻执行

　　要根据《会计法》及国家有关法律法规及规章制度的要求，制订各项内部财务会计制度，并监督检查各项制度的执行。发现有违反制度的，要及时纠正，重大问题应及时向单位负责人或上级主管部门报告，要及时总结经验，不断修订和完善各项制度。

　　(三)组织编制本单位的财务计划、预算并组织实施

　　要根据本单位的发展规划和业务工作计划等因素、及上级下达的控制指标，按年编制各类财务计划、预算，认真组织实施并按有关规定和权限加强收支管理。

　　(四)积极组织完成各项上交任务

　　按有关规定，对应上次的税金、公积金、养老、失业、医疗保险金等款项应严格审查，并督促及时办理解交手续，做到按期、足额上交。

　　(五)参与经济管理的决策，做好领导参谋

　　运用会计资料，采用科学方法，参与本单位经济管理的全过程。审核各项经济合同、协议，对违反国家法律和规章制度，损害本单位利益或没有资金来源的经济合同协议，拒绝执行，并向单位领导报告。对修建工程、大型设备购置、对外投资，从财务角度进行可行性分析和论证，为领导决策当好参谋。

　　(六)负责审核会计报告

　　负责审核对外提供的会计资料和会计报表，保证会计信息真实。

　　定期向本单位和职工代表大会报告各项财务收支情况及财务成果情况。总结经济管理经验，找出管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和措施，充分挖掘增收节支出的潜力，努力提高经济效益。

　　定期和不定期的进行专题和综合财务分析。

　　(七)依法实行会计监督

　　模范执行各项法规和制度，宣传财政法规制度，做到知法、懂法、守法、执法。加强财务监督，对单位各经济活动部门定期或不定期进行检查和业务指导。对违反财经法规的行为，要及时制止纠正，对问题重大的，要及时向单位负责人和有关部门报告。

　　(八)副科长协助科长做好各项工作。

　　二、出纳岗位

　　出纳人员不得兼任收入、支出费用、债权、债务账户登记和稽核、会计档案管理。

　　(一)办理现金收付和银行结算业务

　　严格遵守《现金管理暂行条例》和《银行结算制度》，根据稽核人员审核签章的凭证，复核办理款项收付，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记。

　　不得以白条、有价证券抵库，更不得挪用资金;严格控制签发空白支票，如因特殊情况而签发不填写金额的转账支票时，须经财会负责人批准，支票上应写明收款单位、款项用途、签发日期、规定限额等，并由领用人在登记簿中签章。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一起保存，支票遗失要及时办理挂失手续。要随时掌握银行存款余额严禁签发空头支票，以防出现银行透支。

　　严禁出租、出借银行账户，严禁任何单位或个人利用本单位银行账户套取现金。

　　每日收缴门诊、住院处现金、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与款额完全相符。

　　(二)及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表

　　根据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记账。库存现金要日清月日结，每日编制出纳收支日报表。银行存款账面余额要及时与银行对账单核对，未达账项要及时查询、清理。出纳人员不得编制银行余额调节表，应由财会负责人安排其他会计人员编制。

　　(三)负责保管库存现金

　　对现金要确保安全和完整，发现长短款，及时向财会负责人汇报，查明原因，按有关规定处理。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。要遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金要及时存入银行。

　　(四)保管有关印章和空白支票

　　出纳人员所管印章必须妥善保管，严格按规定用途使用。但签发银行结算凭证使用的各印章，不得由出纳一人保管。对空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，并认真按规定办理使用、注销手续。

　　三、凭证、记账、报表岗位

　　(一)编制记账凭证

　　根据审核无误的各类原始凭证、原始凭证汇总表等，按医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要求科目运用正确，摘要简明扼要并能说明经济业务的内容和往来关系，凭证内容完整，手续齐备，填制及时，记账凭证必须连续编号。

　　(二)登记凭证

　　按统一的会计科目，设置总分类账、明细分类账及备查账薄。按确定的会计核算形式和程序及时登记。

　　各单位启用新的账簿时，应当在账簿封面上写明单位名称和账簿名称，并填写账簿扉页上的“启用表”，相关人员调动时，也应在启用表上注明交接记录，并由交接双方和监交人签字。

　　登记账簿时，应将日期、编号、摘要、金额等资料逐项记入账内，并按页次顺序连续登记，不得跳页、隔页，登账错误应按规定的方法进行更正。凡需结出余额的账户，应定期结出余额。

　　月末终了，要编制总账科目余额平衡表，并与各明细账核对，各明细账与有关备查账核对，保证账账相符。同时，还要定期根据账簿记录与库存实物、货币现金、有价证券、往来单位或个人等进行互相核对，做到账证、账实相符。

　　(三)编制报表

　　每月要根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家规定统一的报表格式和要求编制会计报表。要求做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、编报及时。

　　报表编制完毕，应对表表之间有对应关系的数字进行逻辑性审核。然后将各种报表连同财务情况说明书，加具封皮，装订成册，由财务负责人签名盖章后，交财务主管领导和法人代表审核并签名盖章，盖单位公章后上报主管部门。

　　四、工资核算岗位

　　(一)编制名册、发放工资

　　根据劳动人事部门的通知，编制工资发放名册，并按期正确发放。工资名册应装订成册，注明凭证编号，按会计档案管理要求妥善保管。

　　(二)提供工资资料

　　根据成本核算要求，向有关成本核算岗位提供工资分配的明细资料。

　　(三)负责各项代扣代缴

　　按国家有关规定，正确计算职工个人所得税、住房公积金、养老保险金、失业保险金和医疗保险金等各项税费，并进行代扣代缴。

　　五、财产物资核算

　　(一)固定资产核算岗位

　　1.掌握医院财务制度、固定资产的管理办法及核算方法。

　　2.负责固定资产的明细核算，根据会计凭证登记固定资产账卡，定期进行核对，定期进行核对，做到账账、账卡、账实相符。对购置、有偿调入或调出、无偿调入或调出、内部转移、租赁、捐献、封存、报损和报废的固定资产，要按规定及时清理或督促有关部门办理报批手续，及时进行账务处理。

　　3.按有关规定认真计算提取固定资产修购基金或折旧，按成本核算要求送相关核算岗位。按期编报固定资产增减变动情况表。

　　4.参与固定资产的清查盘点。定期或不定期地对固定资产进行分类盘点和清查，发现盘盈、盘亏和毁损的按规定进行账务处理，同时要查明原因，按规定审批权限办理报批手续。发现未使用及保管、使用、维护不当的固定资产，要及时向领导汇报，并提出处理意见。

　　5.对固定资产进行效益分析。会同有关部门对固定资产的使用状况、利用效果进行分析，促进固定资产的合理使用，并督促有关部门加强维护、保养、挖掘潜力提高利用率。

　　(二)药品、材料核算岗位

　　1.掌握药品、材料管理规定与核算办法。对药品、卫生材料、其他材料、在加工材料、低值易耗品等编制分类目录，并就药品、材料的收发、调价、盘点清查、报废和破损等按规定及时进行会计处理。督促有关部门执行药品、材料的采购、验收、领用、报损、赔偿等制度。

　　2.参与制订药品、材料储备定额，控制库存成本。

　　3.负责药品、材料的明细核算和有关往来业务的核算。对购入药品、材料发票、账单等结算凭证要认真审查，并按保管地点、类别、品种、规格及时登记明细账。按期根据会计核算和成本核算的要求报送收发存报表。

　　4.参与药品、材料的清查盘点。定期或不定期地对药品、材料进行分类盘点，年终要进行全面清查。对盘盈、盘亏和报损的药品、材料要查明原因，分别不同情况，经批准后进行处理。

　　5.分析库存药品、材料的储备情况。要了解药品、材料储备情况，对滞留积压药品、材料要进行分析原因，提出处理意见，对保管不善造成损失的要及时向分管领导和财务主管领导报告，追究责任。

　　6.认真执行国家价格政策，当药品价格变动时，应及时调整财务和库存药品账。

　　六、往来业务结算岗位

　　(一)进行往来业务的明细核算

　　对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细帐，根据凭证逐笔登记、核销。

　　(二)负责往来款项的清理

　　应建立必要的往来清算和管理制度，对往来款项要及时进行清理、核对。定期对应收款项进行账龄分析，对长期未处理的往来款项，应及时向财务负责人汇报，对确实无法收回的应收款和的确无法支付的应收款，应查明原因，按有关规定报批后处理。实行备用金的科室和个人，要核定备用金定额，并按规定办理领用及核销手续。

　　(三)负责医疗保险费用的结算业务

　　对公费、医疗保险、劳动特约记账所发生的医疗费用，按有关规定进行明细登账、归集并定期编制费用报表，并及时向有关部门进行费用结算。

　　七、稽核岗位

　　(一)原始凭证审核

　　按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定，对本单位发生的一切经济事项逐笔审核。审核人员必须熟悉国家有关的方针、政策、法令、规定、制度及单位的有关规定，掌握费用开支标准，并做好宣传解释工作。原始凭证的审核应从以下几个方面进行：

　　1.合法性审核。即审核经济业务是否符合国家有关规定的要求，有无违反财经纪律和财务制度的现象，及原始凭证本身是否合法等。

　　2.合理性审核。即审核所发生的经济业务是否是工作所需要的，是否符合厉行节约、有利于提高社会效益和经济效益的原则。

　　3.正确性审核。审核原始凭证是否存在计算方面的错误。

　　4.完整性审核。审核原始凭证的内容、附件是否完整，手续是否完备。

　　原始凭证审核后，应根据不同的审核结果，进行不同的处理。

　　(二)复核记账凭证

　　对记账凭证的审核，应从以下几方面进行：

　　1.填制依据是否真实。所附原始凭证手续是否齐全，记账凭证内容与所附原始凭证内容是否一致。

　　2.审核记账凭证内容是否完整。如日期、摘要、编号、会计科目名称、金额、附件张数、有关人员签字等。

　　3.审核会计科目使用是否准确，科目使用前后是否一致。

　　4.审核金额是否正确。

　　八、成本核算岗位

　　(一)拟订成本支出管理办法。

　　根据国家的有关规定，结合本单位的特点和需要拟订成本管理办法。

　　(二)拟订成本核算程序。

　　根据医院成本支出的特点和成本管理的规定，对各项直接成本、间接成本的核算，成本对象和成本中心的确定，费用的归集、分配等拟订详细的核算程序。

　　(三加强成本管理的基础工作。

　　会同有关部门建立定额、原始记录、内部结算价格等制度，为正确计算医院成本提供可靠的依据。

　　(四)登记成本费用明细帐，编制成本费用支出报表，并进行分析。

　　按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集和分配，并及时登记成本费用明细帐。根据账簿记录及相关资料，编制成本费用支出报表。定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，对照本单位历史资料和同行业的先进水平，提出降低成本费用的办法和加强管理的建议。

　　(五)开展科室经济核算。

　　根据本单位的实际情况，在成本核算的基础上，参与制订科室经济核算的范围及方法，采用宏观控制和微观控制相结合，专业核算和群众核算相结合，贯彻经济责任制，运用责任会计的方法对科室的经济活动进行考核、评价和奖惩。

　　九、住院费用核算岗位

　　(一)办理住院病人费用核算

　　按住院病人建立医药费用分户明细帐，对病员每天发生的医药费用要及时、正确归集到有关收费项目，同时对已归集的各项费用清单按病员进行保管。经常核对病人费用与预交款情况，发现超支，应及时催缴。

　　(二)审核病人费用

　　根据财务制度和收费标准，对病人发生的医药费进行认真的复核，发现差错，及时会同有关科室查明原因并纠正。

　　(三)负责办理病员出院手续

　　病人出院应由病区出具出院通知单，由出院结账人员归集病人的全部费用按项目进行汇总，收回病员预交款收据，开具医院收款收据。对参加公费、特约记账、基本医疗保险的病人，按有关规定办理记账和自费部分收款工作。

　　(四)负责编制日、月报表及款项解交

　　根据当日病人出入院财务数据，编制住院收入日报表，并将当日收取的款项如数上交财务科或存入银行。对公费、特约记账、基本医疗保险费用也要及时编制汇总日报表，并上交财务科。月末应按财务科的规定及时编报有关月报表。

　　(五)负责办理月末结账

　　根据财务核算要求，每月末对在院病人发生的费用进行预结并按科室汇总后报财务科。

　　十、档案管理岗位

　　(一)对未归档会计资料进行日常管理

　　首先要对各岗位记账凭证的编号、整理、装订等，提出规范化要求。每月终了，要整理各个岗位的会计凭证和资料，集中管理。年终办完决算后，应按《会计档案管理办法》的要求，将全年的会计资料收集齐全，并做好整理、装订、编号登记、分类及归档等工作。

　　(二)进行会计档案的管理

　　1.调阅会计档案，要严格办理借阅手续

　　凡属本单位人员调阅会计档案，要经会计主管人员同意;外单位有关人员调阅会计档案，要有正式介绍信，经会计主管人员或单位领导同意，并登记调阅档案名称、日期、调档人单位和姓名、调档的事由及归还日期等。

　　2.负责对保存期满的会计档案进行销毁工作

　　对保存期满的会计档案，应按《会计档案管理办法》规定，由财会部门会同档案管理部门或管理人员共同鉴定，报经上级主管部门批准后，进行处理。对需销毁的会计档案，要填写“会计档案销毁清册”。销毁时，由单位领导指定档案管理部门和财务部门共同派员监督，并在销毁清册上签名或盖章。“会计档案销毁清册”要长期保存，以便备查。

　　会计档案销毁前，对本单位认为重要的会计资料，应复印留存。

　　十一、票据管理岗位

　　(一)票据的保管

　　根据《医院收款票据管理制度》的规定，对领购或自制票据进行统一登记和专门保管。

　　(二)票据的领拥

　　要严把票据领用关，票据领用人员范围需由会计主管人员确定，其他人员未经同意不得领用。票据由使用人领用，并由领用人在专设登记簿中案规定项目登记并签名，领用时应做到以旧换新。

　　(三)票据的注销

　　及时督促票据使用人员交回已使用的票据，并对交回的票据和预交报表(按顺序和金额)进行核对后注销。对尚在使用人员手中的未使用票据要定期进行核对。

篇4:食堂岗位责任制度

　　食堂岗位责任制度

　　一、准时上班，不迟到，不早退，不中途离岗。凡迟到、早退、中途离岗一次，扣当事人奖金10元。

　　二、工作积极主动，不消极怠工,服从学校领导的统一安排和调配。因工作失误、消极所造成的损失，当事人要赔偿损失并扣除部分奖金。

　　三、节约用水用电，及时关水关灯关风扇，下班前切断蒸饭箱电源，因未切断电源所造成的损失(饭箱烧坏及引起的火灾)有食堂工作人员承担相应的责任。

　　四、讲文明，讲团结，不吵架，如有违反，视情节轻重扣发当事人奖金20—50元;经教育不改者，学校责令予以辞退。

　　五、不得私分乱拿学校食堂的物品，违者除退还所拿物品外，第一次扣除考核奖100元，第二次作辞退处理。

　　六、窗口服务人员要做到：文明服务，态度和蔼，认真负责，使师生达到满意。凡在意见箱中教师投诉窗口服务员一次，扣当事人奖金10元。

　　七、工作人员必须按要求做到穿戴整齐，凡不按学校要求穿戴的，经学校和卫生监督部门发现，扣当事人奖金10元。

　　八、上级卫生、教育部门来校检查，如发现地面不洁、物品摆放乱、穿戴不合要求、餐具消毒不合格，处罚费(餐具消毒不合格罚金1000元起)由食堂人员共同承担。

　　九、工作人员因操作不当引起的饭、菜不合卫生部门要求，导致师生5人以上肚子不适或出现食物中毒症状，扣除直接责任人奖金50元，情节严重的作辞退处理并追究法律责任。

篇5:保安公司总经理岗位责任制度

　　洪顺保安服务公司总经理岗位责任制度

　　一、公司总经理为企业法定代表人，负责公司的全面工作。

　　二、负责召集、召开总经理办公会，组织贯穿会议决议，根据企业的实际情况，制定企业长远的发展规划和发展方向。

　　三、全面负责、主持公司的日常经营活动，拟定和组织实施公司发展规划、年度经营计划，负责完成责任目标和年度计划。

　　四、拟定和组织实施公司内部管理机构设置方案，对公司的重大投资、经营活动具有决策权。

　　五、拟定公司的基本管理制度和制定公司具体章程，负责稳抓各项制度的落实，严格纪律，树立正气。

　　六、批准公司的机构设置、人员编制及聘任、解聘、调配公司人员。

　　七、拟定公司顾问、员工及参入公司事业人员的工资、福利、奖惩和利益分配等制度政策。

　　八、拟定公司财务预算、决策和利润分配，弥补亏损方案，负责追究处理各类原因给公司造成的经济损失和不良影响。

　　九、开展企业文化建设，提高企业凝聚力，提高公司知名度，组织员工进行业务培训和文化学习，全面提高员工素质。

　　十、代表公司对外签订合同和处理业务。

　　十一、负责公司各项工作的组织实施、检查和考核。

　　十二、履行公司章程授予的其它职权，完成股东会赋予的其它任务。