经营管理制度与企业文化

篇2:计算机设备管理制度

计算机设备管理制度

为加强公司计算机设备管理，确保公司计算机及网络环境正常可靠地运转，保证公司日常业务的正常进行，特制定本规定。

公司全体员工有责任和义务执行本规定。

一、计算机设备

计算机设备泛指服务器、网络设备、共享打印机等，主要包括计算机主机（包括机箱内的各种芯片、功能卡、内存、硬盘、软驱、光驱等）、显示器、打印机、UPS、外设（键盘、鼠标、音箱、调制解调器、扫描仪）、网络通讯接口及配套设施等。

所有计算机设备均属公司固定资产。

二、日常管理

1、信息技术部负责计算机设备的硬件及软件的技术支持和日常设备管理，管理包括：

①建立设备档案，为每台设备编制唯一编号。

②设备的新增与报废需事先征得信息技术部的技术指标。

③定期对设备进行维护、升级和检查。。

三、计算机设备的更换

1、计算机设备的更换包含：内部调配、购置新设备。

2、更换的程序：

①书面形式写出更换的理由和所需设备应配置的岗位和基本条件，由部门经理并业务主管领导签署意见后报信息技术部。

②信息技术部签署技术意见，部门主管签署意见并报财务部和中心领导审批。

3、更换计算机设备及配件的途径：

①设备在使用过程中发生故障或毁坏时，首先应由直接责任人将计算机呈现的错误现象和故障原因及时报信息技术部，严禁自行拆除设备的任何组成部分。

②凡计算机设备均由信息技术部负责购置并予处理和维修。

③对设备需升级的部件，应事先报信息技术部，其中需说明理由和具体要求，由信息技术部进行处理。

四、计算机设备使用规定

1、设备使用者对设备的安全和完整负有责任。每个人必须爱护、珍惜自己所在岗位配置的计算机设备。具体应做到：

①保持设备清洁。

②设备周围严禁堆放资料和杂物，确保设备要有良好的散热环境。

③人走关机。

④保管计算机内文件并及时备份。

⑤及时报告设备出现的异常现象。

2、每台计算机必须设置口令。直接使用者原则上不能将机器交由他人操作，特别是非本单位人员，更不能擅自在他人的计算机上进行任何操作。

3、未经授权，不得擅自操作服务器和网络设备。

4、所有计算机设备，未经信息技术部授权，不得擅自拆解、更换零件、配件、外设。不论该举止是否已经对设备、网络、数据造成影响，一律视为严重违规。

5、不得擅自将私有或外来的零件、配件、设备，加入到系统内部的计算机设备中或网络中，不得擅自安装游戏和盗版软件。

6、新购置的计算机设备添加到局域网络前，必须经过信息技术部同意和部门经理的批准。

7、计算机设备物理方位如需变化（如：外出维修、部门间借用、外单位借用），必须预先报告业务主管领导同意，确保设备数据绝对安全（尤其是计算机硬盘数据的安全）后方可进行。

8、员工内部工作岗位调配，计算机设备及硬盘数据原则上要留在原岗位。

9、员工调离时，必须将设备交接情况予以注明（含各项电子文档、数据）。

10、计算机与INTERNET等公众网相联时，严禁浏览与工作无关的网站，做到需要时上网，网上工作完成立刻下线。

11、严禁利用计算机在任何时间进行各种游戏，一经发现，将视为严重违规行为予以处罚。

五、计算机设备的报废

1、符合下列条件之一者，请各部门向信息部提出报废；

①质量低劣，不符合技术标准，且在实际使用中不能满足最低性能要求；

②技术落后，耗能很高，效率很低；

③超过使用年限（计算机主机为3-5年），主要结构陈旧，计算精度低劣，且不能改装利用；

④由于事故或其他原因使设备严重损坏，丧失使用功能，已无修复价值；

⑤虽能修复使用，但修复费用接近或超过购置新设备费用（修复时市场价）半价；

2、各部门应委派计算机设备管理员与信息技术部对拟报废设备写出鉴定意见，填写“设备报废申请单”，待报废设备所在单位主管领导及信息技术部经理签署意见后报财务和中心领导审批后，由信息技术部具体实施处理。

3、报废设备必须帐物相符，认真核对，严防错登错报。

4、设备未经正式批准报废之前，各部门不得自行拆解和挪用备件。正式批准报废的设备，一定按整机交付信息技术处理。

5、处理报废设备由信息技术部统一办理，所得收益由财务部统一管理，用于设备的更新改造。设备报废处理后，部门凭设备报废申请单到财务部消帐。

6、经鉴定不符合报废条件又闲置不用的设备，由信息技术部作出调配处理意见并报业务主管审核、领导审批。

7、报废设备要实事求是，严禁弄虚作假。

六、其他

1、由于违反上述规定，造成计算机设备的硬件损坏或使用性能的降低，直接责任人要承担其经济损失的全部赔偿，直至追究其法律责任。

2、本规定从发布之日起予以执行。

制定人：

篇3:北京某装饰公司薪酬管理制度设计

一、项目背景

北京某服装服饰公司在业界有一定品牌知名度，公司经过十年左右的发展，迎来了二次创业的时候，公司领导审势度势、高瞻远瞩，请来著名的百年方略（北京）咨询有限公司为其做管理咨询项目，项目组入住企业后，与企业紧密配合，在经过前期诊断、组织优化、岗位说明书、岗位价值评估后，为企业量身定做了薪酬管理制度，得到了企业的高度评价。

其主要内容与特色如下：

二、设计二级薪酬管理部门，从组织角度进行严格管控

(一)公司总经理办公会（说明：公司发展壮大后可成立薪酬与考核委员会）负责制定、调整、修改公司的薪酬政策，薪酬管理制度。人事行政部负责拟订、解释、实施。

(二)公司年度薪酬变化时（例如薪酬晋升或岗位变化）时，由人事行政部提案，总经理办公会审定。

(三)工资日常核算中，人事行政部根据考勤记录，及员工升、调、离、转、退等变更信息，核算汇总工资，财务部负责审核发放工资。

(四)人事行政部负责保管各类有关薪酬批示文件和资料，如：调整薪酬的《通知》、政策变更文件、薪酬核算、统计、分析、报表等。

三、根据不同岗位特点，对薪酬职位体系设置，保证其科学系、系统性

为使薪酬管理科学化，适应公司长期发展，薪酬职位体系分为管理、技术、销售、生产、支持五类；五个层次即：高层（总经理、副总经理）、中层、主管层、班组层、操作层（见附表）；每个岗位设立薪酬入轨基准值及向上六个晋升通道与向下二个通道（销售人员按初级、中级、高级所对应的薪酬进行晋升）；在确定职级薪酬时，依据人员实际情况而定，实现平稳过渡。

岗位职系划分

序列

管理职系

技术职系

销售职系

生产职系

支持职系

高管

总经理、营销副总经理、产品副总经理、综合管理副总经理、总经理助理

中管

企管部经理、市场部经理、加盟销售经理、网络销售部经理、物流经理、外采部经理、采购部经理、质检部经理、万络信息部经理、人事行政部经理、财务部经理、研发总监、直营销售部经理、生产部经理

主管

综合主管、战略主管、品牌形象主管、市场策划主管、直营助理、客户主管、加盟助力、销售主管、网络销售主管、成衣库管、面料库管、设计师主管、技术主管、生产助理、车间主管、主料采购主管、辅料采购主管、设备网络主管、数据信息主管、人事主管、行政主管

主设计师

组长

跟单员、采购专员、出纳、会计、样衣组长、拓展专员、空间设计、平面设计、陈列师

版师组长、设计师、成衣质检

直营销售部店长、直营商品专员、加盟商品专员、网络销售商品专员、售前咨询、售后咨询

司机

员工

研发部助理

裁剪、样衣、工艺员、版师、推版师、

直营销售部店员

车间工人

成衣库工、面料库工

四、完善薪酬结构，针对不同岗位设置不同薪酬结构

薪酬结构由固定工资、浮动工资、附加工资、工资特区构成，其明细如下所示：

绩效工资

总经理奖励基金

国家法定福利

公司其他福利

基本工资

年功工资

设计奖金

提成工资

计件工资

年终奖

工资特区

薪酬总体结构

固定工资

浮动工资

附加工资

岗位工资

(一)设置固定工资，保证员工基本生活需要

1.基本工资

1)基本工资执行某公司现行基本工资标准。

2)按月发放。

3)试用期按80%发放。

2.岗位工资

1)岗位工资根据岗位价值评估调整以后的标准发放。

2)按月发放。

3)试用期按80%发放。

4)岗位工资每年根据年度考核情况与绩效工资同时进行基数调整。

3.年功工资

1)某公司工龄1-3年（含），每年30元，4-6年（含），每年40元，7年以上，每年50元。各工龄段分别累计计算。

2)按月发放。

(二)设立浮动工资，完善浮动工资结构，体现多样化激励特色

4.绩效工资

u绩效工资（高管以下）管理

1)绩效工资指月度绩效工资,按月检查执行情况，按季月度考核。

2)月度绩效工资根据季度绩效考核结果确定，于月度绩效考核结束后一次性发放。

3)绩效工资每年根据年度考核情况与岗位工资同时进行基数调整。

u绩效工资高管（年薪制）的管理

1)高管人员绩效薪酬按年度发放（年薪制），根据年度绩效考核（12个月平均考核分）结果兑现年度绩效工资。

2)绩效薪酬的70%在年度考核结束后当期兑现，其余30%延期兑现，在任期届满完成任期考核后兑现。

3)绩效工资每年根据年度考核情况与岗位工资同时进行基数调整。

u岗位工资与绩效工资比例的设计（共性）

为了激励员工提高绩效，又促使员工注意长远目标，根据五大职系的特点，不同的职系实行不同的岗位工资与绩效工资比例。

职系

岗位工资与绩效工资的比例

高层管理级（总经理、助理、副总经理）

6：4中层管理级（部门经理）

7：3基层管理级（主管级、班组长级）

7：3执行层（员工级）

8：2岗位工资与绩效工资比例的设计（个性）

考虑到行业特点和岗位性质，部分岗位个性化确定岗位工资与绩效工资的比例。

职系

岗位工资与绩效工资的比例

中层管理级（生产部经理、质检部经理）

6：4中层管理级（直销、外埠、网络）

3：7基层管理级（直营督导、助理、外埠督导）

3：7基层管理级（生产跟单员）

:执行层（店员）

一定数额绩效工资

u绩效工资随着考核结果的不同而变化，不同的考核结果对应不同的考核系数（建议考核第二年实施），见下表。

绩效考核结果与考核系数对应表

考核结果

优（90—100）

良（80—89）

合格（70—79）

待改进（60—69）

不合格（60以下）

考核系数

绩效工资计算公式：实发绩效工资=标准绩效工资

考核系数

u对于公司外派培训的员工，每月发放其基本工资和绩效工资。绩效工资考核系数根据外派时间长短决定。

1)一个月以内，培训期间考核系数按照1计算。

2)三个月以内，考核系数按照0.9计算。

3)三个月到六个月，考核系数按照0.8计算。

4)六个月到一年，考核系数按照0.7计算。

5)一年以上的，考核系数按照0.5计算。

5.提成工资

1)第一步：按某公司目前办法执行，但要和库存指标相结合；

2)第二步：公司成本核算体系建立后，建议从毛利管理角度提成。

3)按月发放。

6.计件工资

1)按某公司现行办法执行。

2)按月发放。

7.设计奖金

1)设计奖金是为了奖励研发、设计人员而设立的奖金。

2)设计奖金要和设计的适销率、毛利率等指标挂钩。

3)公司管理部分要根据历史数据进行测算，确定相关额度；

4)按周期发放。

8.年终奖

1)年终奖指公司根据年度利润完成情况，提取的奖金总额，年终奖金总额=（当年计划利润总额*10%）+（当年超额计划利润总额*20%；）（建议）

2)年终奖的发放与岗位价值和考核相结合，奖金单位值=年终奖金总额/∑（个人年度绩效考核分数*岗位系数）

3)岗位系数按照岗位价值评估分数计算

4)个人获得的年终奖金=奖金单位值*（个人年度绩效考核分数*岗位系数）

5)按年发放，发放时间：次年的1月（春节前）

6)在某公司工龄不足一年，无年终奖。

9.总经理奖励基金

总经理奖励基金的来源为公司上年度利润额，比例由总经理确定，总经理负责审批发放，按不同实施阶段发放，奖励基金的奖励范围：

1)本年度在创收和成本控制方面

公司取得极其显著的经济效益，其本人发挥了巨大作用。

2)本年度在公司经营、管理、业

和技术等方面中取得突破性进展，对公司效益、效率提升及来发展做出重大贡献。

3)本年度在创新、设计方面取得重大成果，经评估能取得重大经济效益或对公司来产生重大贡献。

4)本年度工作表现突出，工作努力，优质高效，超额或提前成任，成绩非常突出，可以作学习典范。

5)遇有突发事件，勇于负责，积极抢救，措施得当因而使公司我减少重大损失。

6)在公司遇到危机关头，能够挺生而出，互相协作，主动配合、勇挑重担，不计个人得失，在帮助公司度过危机过程中表现突出。

7)主动举报违规或侵害公司利益的重大事件。

8)提前发现隐患，并积极组织处理隐患，使公司免受重大损失。

9)本年度提出管理或业务方面有重大价值的改善提案，对公司发展产生重大促进作用。

10)有其他先进事迹，对企业贡献突出，足为其他员工学习。

(三)明确附加工资部分，保障员工利益

1.国家法定福利部分

法定福利指公司按照国家规定为员工缴纳各项社会保险。

2.公司其他补充福利

1)体检：公司每年4月份组织全体员工进行一次体检。

2)通讯补助：公司根据员工职务级别和工作性质决定是否发放与发放标准。

3)餐费补助：公司每天中午为员工提供一次工作餐补助，特殊岗位适当增加标准。

4)交通补助：公司每月为员工提供

交通补贴，特殊岗位适当增加标准；

(四)设立工资特区，吸引高层次人才

1.设立薪酬特区目的

设立薪酬特区，体现薪酬政策重点向对家得福有较大贡献、市场上稀缺的人才倾斜，激励和吸引优秀人才，使企业与外部人才市场接轨，提高企业对关键人才的吸引力，增强公司在人才市场上的竞争力。

2.设立薪酬特区的原则

1)谈判原则：特区薪酬以市场价格为基础，由双方谈判确定。

2)保密原则：为保障特区员工的顺利工作，对薪酬特区的人员及其工资严格保密，员工之间禁止相互打探。

3)限额原则：特区人员数目实行动态管理，依据企业经济效益水平及发展情况限制总数，宁缺毋滥。

五、完善薪酬调整办法，形成奖优罚劣机制

(一)调整原则

1.所有岗位薪酬调整都必须经过总经理办公会审议批准后执行；

2.待岗、降级和处分的员工，自公司决定处分之日起计发待岗或降级后的岗位工资；被公安机关拘留的取消拘留期间个人的全部工资和福利。

3.工资等级调整过程中，若目前等级已经达到相应岗位的最高等级，则工资等级不再变动。

4.核定调薪依据绩效考核结果确定。

5.临时调薪

员工遇有下列情形时，可由其部门直属经理向人事行政部申请该员工临时调薪，以兹鼓励。

（1）约定的转正调薪。

（2）有特殊贡献。

（3）中途录用的员工，具有优秀的技能与成绩。

（4）为同行业间竞相争取的人才。

(二)不定期调整：由于岗位变动、业绩突出等原因对员工工资级别进行的调整。

1.若发生岗位调整，则套入变动后岗位所在工资等级中与原级别最相近的岗位工资级别。

2.各岗位员工工资级别调整由公司总经理或总经理办公会审批，审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由人事行政部执行。

3.工资等级上半月调整，自本月开始执行，下半月调整，自次月开始执行。

(三)年度考核调整

1.指公司在年底根据年度绩效考核结果对员工工资级别进行调整。

2.考核年度内综合评定考核结果为“优”者，以及连续两年考核结果为“良”者，工资等级在本岗位等级内晋升一档（向上调整达到本岗位工资等级最高档后，若岗位不发生变动，则不再调整）。连续两年考核结果为“合格”的员工工资等级在本岗位等级内下降一档；对于年度考核结果为“待改进”的员工工资在本岗位工资等级内下降一档（若已经达到本岗位工资等级最低档，给予待岗或辞退）。

3.当年考核结果为“不合格”者，给予待岗或辞退。

本薪酬制度的设计遵循如下原则

(一)公平原则

公平原则指员工所获得的薪酬应与其对企业做出的贡献成正比，员工薪酬水平要与同等企业或同等规模的企业类似岗位的薪酬相接近。

(二)经济原则

薪酬制度还要考虑人工成本的投入产出效果，在目标人才所能产生的价值与企业的支付能力之间取得平衡。

(三)激励原则

激励原则指公司内部各级薪酬水平应适当拉开差距，真正体现薪酬的激励效果，向创造大部分价值的业绩优秀的员工倾斜。

(四)合法原则

薪酬制度必须符合现行的法律。

(五)竞争原则

竞争原则是指公司注重人才的获取，对所需要关键人才的薪酬标准要略高于同行业的薪酬水平，以保证对所获取人才的吸引力。

六、目的

(一)制定薪酬制度的目的在于使员工能够与某公司一同分享企业发展所带来的收益，把二者的短期收益、中期收益与长期收益有效结合起来；

(二)本薪酬制度宗旨是在客观评价员工业绩的基础上，奖励先进、鞭策后进、提高员工工作积极性，体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制。

七、适用范围

篇4:廉政文化进校园实施方案

城北区祁连路小学20**年廉政文化进校园实施方案

为认真贯彻落实上级文件要求，进一步加强和改进我校廉政文化建设工作，营造崇尚廉洁、文明、和谐的育人环境。结合我校实际，特制定以下方案：

一、指导思想：

以***理论和“****”重要思想为指导，全面落实****，将廉政文化建设和校园文化建设有机结合起来，提高学校领导干部的廉政意识，促进教师和学生的思想道德教育，营造崇尚廉洁、文明、和谐的育人环境，推进学校的健康发展。

二、主要目标

1、在学校领导干部中开展以“廉洁从政、勤俭办学”为内容的教育活动，提高党员干部的廉政意识和拒腐防变的自觉性，促使全体党员干部以身作则，奋发有为，勤俭办学，成为师生的楷模，办人民满意的教育。

2、在全体教师中开展“廉洁从教”为内容的教育活动，促进教师依法执教，敬业爱岗，为人师表，做一名人民满意的教师。

3、在学生中开展“敬廉崇洁、诚实为人”为主题的教育活动，帮助学生树立正确的价值观，培养其诚信、自律的良好行为习惯，促进学生的健康成长。

三、成立领导小组

组长：

副组长：

成员：

四、具体措施

（1）营造氛围，让廉政融进校园

廉政文化是一项长期的教育，我校将与校园文化建设相结合，融入学生的生活，让学生切身感受到廉政文化的熏陶和教育。

①启动仪式。我们将利用升旗仪式开展“敬廉崇洁、诚实为人”主题教育活动的启动仪式，向全体师生发出倡议；

②电子屏宣传。利用我校电子屏，向全体师生宣传廉政文化进校园活动。

③黑板报。利用学校的班级黑板报等进行学习宣传，并在宣传橱窗和黑板报中开设专栏，营造良好的学习宣传氛围；

④主题中队会。以班级为单位，召开一次主题为“敬廉崇洁”的主题中队会，并将优秀的班队会在全校观摩，在学校中形成“以廉为荣、以贪为耻”的浓厚氛围；

⑤格言警句。每个班级要利用班级内的板报，征集并宣传有关的廉洁格言，使全体师生共同感受廉洁是一个人的人格魅力之所在；

⑥红领巾广播站。充分利用现代化的教育手段，利用公共传媒广泛宣传廉洁的人物事迹和古今名人的廉洁品格，让学生真正明白什么是廉洁，什么是腐败，帮助学生树立正确的人生观和价值观；

（2）从小入手，让廉政贴近校园

充分发挥学校的教育资源，努力创设良好的廉政教育空间。

①以校园读书为载体，实现廉政教育的全员化。利用学校的各种图书资源，组织开展崇廉倡俭的主题读书活动，引导学生体会廉政教育的意义与作用。

②以课堂教学为载体，使廉政教育走进学生的世界。利用语文、品德等学科课程，开展廉洁文化的教育与引导，让学生建立正确的人生观，学会做人的道理。

（3）注重实践。让廉政走进校园

开展廉政进校园活动，利用校园生活中的每一件小事，有针对性地进行教育、培养和引导，让全体师生从日常的生活小事做起，逐步养成勤奋节俭、廉洁自律、诚信为人的良好品德。

①设立校园廉洁意见箱，接受全校师生的监督；

②在评选先进德育工作者和先进教育工作者时，要以此为重要标准，以鼓励和促进教师的廉政意识；

③各班级内容具体安排：

一、二年级进行廉政文化名言警句收集活动，制作廉政文化小书签。

三年级和四年级进行“廉洁小故事”讲故事比赛。以班

级为单位，让学生们深化理解廉政的精髓并选出优秀选手。并且将故事讲给父母听，为父母制作一份廉政礼物，给父母写一封廉政家信。

五年级，在队会中通过理财教育活动，引导他们科学、

合理、适度地消费，培养他们的节约意识，使他们养成勤劳俭朴的良好品质；

六年级，开展“寻找廉政的足迹”活动，让学生们寻找身边的一个榜样人物，记录下他们的诚信、正直、清廉的风格。

⑥面向三至六年级学生征集敬廉崇洁手抄报，以宣传廉洁的人和事为主体，让学生在制作手抄报的过程中，更深刻地体会敬廉崇洁的意义之所在。每班5份。

（4）整合资源，让廉政走进生活

让廉政教育走进生活，构建学校我、家庭、社会“三位一体”的廉政教育网络。

①写倡议书。发起“小手牵大手”致身边党员干部的倡议。通过写倡议书，帮助学生树立正确的人生奋斗目标，明确健康的人生发展道路。

②以子带家。开展“小手拉大手，廉洁进我家”

“三个一”主题教育活动，让孩子带动家庭开展助廉活动，即：给父母讲一个廉政故事，为父母制作一份廉政礼物，给父母写一封廉政家信。

五、活动要求

1、成立领导小组，召开动员部署会议，统一思想，提高认识。

2、要把廉洁教育融入学生的学习生活之中，引导学生从具体事情做起，从一言一行做起，培养良好的廉洁意识；要精心设计和组织开展内容丰富、形式新颖、吸引力强的主题宣传教育活动。

3、牢牢抓住实践环节，把廉政教育与学生的实践活动结合起来，使廉洁、诚信等良好的道德意识植根于学生的头脑之中，使学生在耳濡目染之中接受廉洁文化的熏陶。

城北区祁连路小学大队部

篇5:摩士国际财务管理制度

摩士国际财务管理制度

制作：

指导：

目录

1、流动资金的管理制度

1.1收入

1.2细则

1.3方法

1.4登记方法

2、备用零钞管理规则

、收货规则

、采购规则

、借款规则

、报销规则

、工资核算规则

8、盘点规则

8.1日盘点细则

8.2月盘点细则

8.3长款与短款处理细则

8.4伪币处理细则

9、日收账处理细则

10、小费处理规则

摩士国际财务管理制度

总则：为加强摩士国际的财务工作，发挥财务管理在摩士国际的经营管理及提高经济效益，特制订本规定。本规定本着建立健全财务管理制度，加强经营核算管理，反应分析财务计划的实施，检查监督财务纪律的理念。积极为经营管理服务，提高摩士国际的经济效益。

(一)流动资金的管理制度

店铺除固定资产外，因经营需要的营运资金统称流动资金。

1.1收入来源：通过营业生产金额累积成为支出来源，当收支不平衡时，及时注资，确保平衡。

1.2细则：用做支付房租、水电费、税金、管理费、成本材料、员工薪金、保养费用、营运费等。

1.3方法：

(1)每位收银员配保险夹码一个，用做保管当天营业额及留底零钞(严禁将零钞放置于收银台内过夜)。

(2)财务出纳人员管理备用金，及二重验资，短暂保管作用。

(3)原则上店内不得存放超过2000元人民币。

(4)每天必须将大额现金收入（整百钞）存入银行或柜员机。存款时间要有男同事陪同做保卫视察，以防被抢或被盗。

1.4登记方法：

1.4.1收入：

1.4.1.1原始收入单据由店长复核，并对号，不能缺单，签检后存好(原始单应另处存放，保存一年，用做备查)。

1.4.1.2建立收入明细表账、流水账，主要登记单号、项目、发型师号、发型助理号、产值。外卖产品必须写明出售人员号数，每张流水清单必须与电脑系统一致，每个项目的产值必须由发型师填写，200元以上流水单需要留客户签名。

1.4.1.3建立总收入账本，主要说明当天总额收入、支出、余额现金、存银行账目、美发项目收入明细、外卖品收入明细、养发项目收益、美甲项目收益及其他收益、总单数，进行水单号码登记等。

1.4.1.4摩士主管人员可不定时查看店面经营情况，收银需配合主管人员，出示该日收入流水单，支出单据。

1.4.2支出：

①每天支出原始单据，经手采购者签署，收银员签署，并保管好。

②每天支出明细要在总账本处登记好，以做备查。

③当天收入不能支付当天支出时，用红笔填写表示。

④员工预支的不入支出账，开工资时统一扣除。

1.4.3应收款登记办法：包括各种合同押金、订金预付款等，要分类、分夹存放、登记清楚。

(二)备用零钞管理规则

早班收银上班时，从收银柜中取出。晚上结账或交接班时，填好交接班现金、单数等交接班手续，并取出零钞，放回保险箱，明天待用。原则上存放零钞不得超过1000元，并安排专人负责保管。

(三)收货规则

3.1原则上收银拿收据(货单验货签收)点货，主管复核后签名，由出纳人员确认后付款。

3.2此货不是收银或主管订的，应征询店长意见，明确有此事及需要的才收货。

3.3凡日耗品、日用品，例如玻璃水、消毒水、煤气、米、材料、灯具、纸巾等，后勤人员需向主管展示所购物品，经主管审核签字后由出纳放钱。

3.4主管有权签非常规支出100元以下货款，店长有权签非常规支出300元以下货款。超过300元以上的货款需由摩士总经理签名放款。

(四)采购规则

4.1填写所需品“采购意向申请“，并报品牌、质量、价格、用途，供主管或店长参考。

4.2所需品用途及价值评估。

4.3审批权限：主管100元以内，店长300元以内，300元以上需报总经理。

4.4针对所需品质量和价格做市场调查，做最后决定。

4.5达成采购意向，批出采购预付款项。

4.6完成采购程序后由主管或店长验收，并收回发票收据。

4.7所有日常所需品采购均由方少红负责。

(五)借款规则

5.1若无特殊情况，发工资后10天内不准借支。

5.2发型师可向美发店借支1000元(工资不足3000元者只可借500元)。

5.3助理、收银、后勤等一个月内最多可借200元。

5.4凡借支的都需申报到店长和主管人员同意签名后，出纳才能放钱。

5.5不得利用销售收入预支工资。

(六)报销规则

6.1车费(交通费用)：用支出单标明时间、出发点、目的地、人数、费用及路途费用等，公车标准经店长审核签名有效。特殊情况的，300元以下店长审批。

6.2出差伙食标准：出差人员：8元/餐х2餐=16元5元(早餐)5元饮料=26元/天(出差到分店者在店内饭堂就餐，不存在伙食费用)。

6.3公关接待：友好交流、营业来往、同行或生意伙伴，接待工作由店长负责。预付款300元以上报董事审批或电话通知，口头审批，事后总经理签名生效。

6.4行政公关：逢春节、中秋节、端午节等节日，及特殊情况需要、维持关系需要的，300元以下由店长审批执行，超300元由总经理负责执行或委托执行。

6.5日常杂费支出：100元以下由主管审批，出纳放钱。100元以上、300元以下由总经理审批，出纳放钱。

(七)工资核算规则

7.1收银每天核算助理、技师及发型师产值，填个人工资计算表并公布于休息室，让员工复查，员工右有疑问，3天内可找收银对数。

7.2收银(会计)月头出好基本工资表。如有新人进入则征询店长或主管对其薪金待遇。5号前收银(会计)向主管收取罚款存根，工资预支表及相关单据、工作明细扣罚表，住宿、水电、煤气费分摊金额(其中宿舍原发票应复印后公布)，以及处理个税等其他事宜。

7.3月初6-8号交工资表给主管审核、签名。

7.48-12号交店长复核签名。

7.515号中午提现金或转银行发工资。

7.6发工资时由收银开单，数钱入封。主管复核，员工确认无误后收款签名，留存根交财务对账用。

(八)盘点细则

8.1日盘点：

(1)早班交接班时，盘自己日收账，做到单对号码，系统对单。营业收单总额=收入-支出+零钞钱，再填写交接班表。

(2)晚班找烊，或翌日早上，由主管对当天营收单逐一检核有无缺单、少单或有无涂改现象，复核总营收入是否与现金-支出相平衡，清楚后由保安陪同到银行存钱，并登记已存金额(必要时先存钱，交存折对账亦可)。

(3)店内设存折一本，用做日营收入用，开户加密码，密码应掌握在店内主管人员或财务人员手上，当需要大额支出时，应由财务人员或店长预提，不能将大额现金放于办公室，以防被盗。

8.2月盘点

(1)由财务总监对美发店财务(收银)。

(2)盘点时将月营收原始单、日总单、日总额交总部复核。

(3)月支出(需提供原始单据)

8.3营收后，日盘点出现长款应另注明款项及金额。如有中饱私囊者，以违规处理。日盘点出现短款现象，店长应协助处理，应重新再盘点及找出根源，原则上收银负责填上。

8.4存款时发现伪造人民币，每位收银员有3次(每次最多100元)机会，超过3次以上应当做不称职辞退，3次内店长签存，交总部记录。

(九)日收账处理规则

9.1原则上收银处所存放(营收)现金不得超过3500元，一达到此现金额就能上能下上放回办公室保险柜，只留500-1000元零钞。

9.2原则上收银处不准将隔日水单存放，并不准在收银处入账。

9.3原则上日营收水单超过50张，应隔离存放。

9.4流水单超3个小时未能在日收明细账上反映，此单有可能失踪，应马上复查，咨询顾问开单处缺一流水单，管理人员收银应处罚300元/张。

9.5营收水单应设专柜存放，并做好分类，以备主管人员查看。

(十)小费处理规则

10.1当客人结账时剩下零钞或小费，而客人亦无说明是付给谁时，此款项入美发店数，负责服务的发型师、助理不得争议，此款做员工福利费用。

10.2当客人付小费时已说明给谁，收银应如实转交，不得克扣，违者当贪污论处。超过50元者，以职业道德规范不到位，自动离职。

以上财务管理制度自*年*月*日起实施。

总经理签名：