管理文库吧领款,报销,制度,标准相关资讯是工作生活经常需要使用到的，其写作内容格式也少为人所了解，以下是小编精心整理的某公司领款与报销制度标准，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
温州瑞气空分设备有限公司企业标准
企业领款与报销标准
目的和适用范围
1.1为加强公司资金管理，提高资金利用率，根据公司章程和财务制度特制定本标准。
1.2本标准适用于温州瑞气空分设备有限公司除公司负责人、财务负责人以外的全体员工，是规范员工在资金领用与报销程序上的标准。
职责
2.1各级领导、主管负责审批权限所赋予的财务收支。
2.2财务部负责对各项财务收支审批的合法性、合理性进行审核、监督并及时办理各项财务收支。
2.3各部门及职员负责取得各项财务收支单据，对其合法性、合理性、及时性负责，并按规定报相关领导审批。
2.4对于违反公司规章制度的行为，公司人员均有权利和义务加以拒绝、制止。
领款与报销的内容
3.1领款范围
3.1.1公司人员因公需要的领款范围：
a)差旅费、招待费、手续费;
b)材料、办公用品采购款;
c)备用金及其他因公业务。
3.1.2现金支付的范围：
a)出差人员携带的差旅费;
b)支付给个人的劳务报酬、支付给员工的薪资;
c)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
d)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
e)向个人收购农副产品和其他物资的价款;
f)结算起点(1000元)以下的零星支出。
3.1.3凡不在现金支付范围内的款项一律使用银行支付，特殊情况需财务经理审批。
3.1.4备用金的规定
各办事处主任的备用金只能用于办事处人员临时紧急出差的支出与办事处日常的开支费用，其他专项备用金必须专款专用，严禁挪做他用。具体规定如下：
a)办事处主任备用金额度为10000元;
b)售后驻外办事处主任的备用金为5000元;
c)采购专员备用金10000元;
d)食堂购菜备用金1000元;
e)其他因公需领备用金限额为其本人的月工资，公司另有规定的除外。
3.2领款审批权限和领款审批内容
3.2.1领款审批权限见(各公司财务权限一览表Ⅲ)
领款审核内容：
3.2.2领款审核内容
3.2.2.1经理或主管：用款必要性及额度;
3.2.2.2会计：用款是否符合制度要求，是否是资金计划内及额度;
3.2.2.3总经理、副总：用款必要性、是否资金计划内及额度。
3.2.2.4财务经理确认内容：是否符合法律和公司的规章制度及款项的安排。
3.3领款程序
领款与报销程序见(图一)
【图一】领款报销业务流程图
(标准额度内)出纳支付出
用款申请
经理审核
常务副总审批
会计复核
财务经理确认
总经理审批
报销凭证
(标准额度外)3.3.1规定金额内的用款：由用款人填写用款申请单、领款凭证，经部门经理或主管审核，会计人员复核，常务副总或总经理审批后，财务经理负责安排款项。用款申请书必须说明理由、用途、时间和金额。
3.3.2规定金额以上的用款：由用款人填写用款申请单、领款凭证，经部门经理或主管审核，会计人员复核总经理审批，财务经理确认后领取。用款申请书必须说明理由、用途、时间和金额及超计划的原因。
3.3.3副总的领款需经总经理审批。
3.4领款注意事项
3.4.1为提高办事效率，用款人应提前一天办理领款手续，办事处人员打款手续在周二与周五进行。对于金额超过50000元的用款应提前一周通知财务部;特殊情况由总经理审批但需提前一天通知财务部。
3.4.2财务人员发现公司里的用款人在领款过程中，有余款尚未结清的，应通知用款人先结清余款，同时通知用款部门领导，待余款结清后方可继续领款。
3.4.3驻外人员的领款以借款减去预计可报销的费用为准，有余款未结清的，财务人员应通知用款人及相关领导，待余款结清后方可继续领款。否则不予领款。
3.4.4领款时审批人不在的由上一级主管代行审批;主管都不在时，由相关人员通知该领导，通知人员应该在用款申请单或领款凭证上签名并写上领导的意见，财务部根据事实和必要，先行给予领取，事后须办理补签手续。
3.4.5财务人员对资金用途及金额有疑问或不符合法律和公司的规章制度，可以拒绝支付。
3.4.6已经入帐的发票领款手续(采购款除外)由会计审核，常务副总批准(超过规定金额的需总经理审批)财务经理确认后，方可领款。
www.glwk8.om(管理文库吧)
3.4.7对于已经审批好的用款申请单，在付款时分为两次或多次的，由经办人把用款申请单进行复印并在复印件上注明“复印”字样，由会计在该申请单上注明原来付金额、日期、凭证号及现在应付金额，经财务经理审批后方可付款。
3.4.8如遇汇出的款项退回时，需重新汇款的，由经办人把原用款申请单与退回的入帐单进行复印并在上面说明原因，由会计复核，经财务经理审批后方可付款。
3.5报销的规定及标准
3.5.1用款人报销时，必须以合法的、完整的发票为凭证。
3.5.2费用报销标准
3.5.2.1差旅费报销标准见附件二;
3.5.2.2招待费报销标准见附件三;
3.5.2.3手机费报销标准见附件四。
3.6报销时效
3.6.1公司人员的出差费用在出差回来后的3个工作日内办理报销手续;
3.6.2其他因公领取的款项在事务处理完毕的3个工作日内办理报销手续;
3.6.3办事处人员当月的报销单据必须在次月的15日之前办理报销手续，如遇出差在外或
办事处主任出差的情况，必须在一个出差周期内(当次出差回来即报)报销，并将有关情况
与财务部说明，否则不予打款;
3.6.4所有费用借款与备用金在春节放假前归还财务部。
3.7报销审批权限和报销内容
3.7.1报销审批权限见(各公司财务权限一览表Ⅲ)
3.7.2报销审核内容
3.7.2.1经理或主管：业务真实性及额度;
3.7.2.2会计：业务支出的合理性、合法性、真实性及额度;
3.7.2.3总经理、副总：业务真实性、发票真实性及额度。
3.7.2.4财务经理确认内容：是否符合法律和公司的规章制度及款项的安排。
3.8报销程序(见图一)
3.8.1报销人员需填写公司规定的报销单，对报销的事项作出书面说明，对报销单据要书写本人的姓名、用途以及财务部门要求的事项;
3.8.2报销金额在规定范围内的，经部门经理或主管审核，会计人员复核，由常务副总审批(超过规定金额的由总经理审批)，财务经理确认;
3.8.3涉及其他部门的费用需经相关人员审核及签字;
3.8.4副总及财务经理的报销需经总经理审批。
3.8.5在报销制度中已经明确规定的报销额度，由会计复核、财务经理审批，即可报销。
3.9报销注意事项
3.9.1补贴发票单独粘贴，其余报销的费用必须要有相应的发票，按时间顺序粘贴整齐。
3.9.2出差过程中，由于特殊情况，发生超过报销标准的差旅费时，必须先向副总级以上人员申请，得到同意后回来方可报销，报销时在发票后面说明原因，并经常务副总审批签字后报销，否则由个人承担。
3.9.3擅自延长出差时间或改变路线所发生的各项费用不得报销。
3.9.4财务人员对已经批准报销的费用，发现不符合公司财务制度或者国家有关法律、法规的，有权拒绝，并及时告知上级领导。
3.10其他报销事项
3.10.1行政部报销的相关固定费用(临时采购除外)在下一个月的15～18日办理审批手续，20日财务部进行付款，当期没有办完手续或没有领款的就在下个月办理，如遇休息天顺延。食堂购菜报销费用由会计审核后即可报销;
3.10.2驻外办事处日常消耗报销每人每月限额100元，据实报销。日常消耗包括：办事处水费、电费、液化气费、低值易耗品损耗、零星办公费用。
3.10.3出差到关联公司、办事处或由于工作原因出在一个点的工作时间较长的，由相关领导确认其工作性质特殊，根据实际情况其补贴费用由高层领导待定。
3.10.4报销发票上应逐张签报销人员的名字。
3.11罚则
3.11.1对于无正当理由逾期报销的款项，每天扣除报销总额5‰的滞纳金，直至扣完为止，滞纳金从当月工资中扣除，不够部分从次月的工资中扣除;但有理由说明的并经分管副总和总经理同意的除外。
3.11.2出差备用金领取后，用于个人消费，在规定时间内无法归还的，警告处分一次，并罚款200元，所差金额及所罚金额从当月工资中扣除。
3.11.3虚构事实、隐瞒真相骗取的领款和报销，经查实后，从该报销人的当月工资中扣除已领款和已报销的费用(当月不够的从次月中扣除，直至扣满为止)，并记大过一次，同时罚款500元。
3.11.4公事出差回来未及时报销又无充分理由的，延期报销超过三天以上的，处以警告一次，并罚款200元。超过一周的记大过一次，并罚款500元。出现多余款没有及时的归还又无充分理由的，处记过一次，并罚款300元。
3.11.5采购和其他费用报销超过本规定时间，处以警告处分，并罚款200元，超过本规定时间在十天以上的，处记过一次处分，并罚款300元，按月从其工资中扣除;应该报销而没有报销的时间超过二十天的，处以停职辞退或责令其到人力资源部重新安排，并罚款800元。
3.11.6财务部门对有可能违反本规定或已经违反本规定的人员有催促、提醒的权利和义务，经提醒后仍未报销的，财务人员可以直接以书面形式向总经理提出报告，进行相应处罚。
3.11.7财务人员如未能及时汇款或遇汇出的款项退回时，有及时告知义务，如未及时告知，给公司造成影响和损失的，处以记过一次，并罚款300元。
3.11.8对于财务人员工作失误,造成的个人欠款超出本制度规定的范围,按超出金额的1%计扣责任人工资,并对因财务人员工作失误造成欠款人数超过3人(含)以上7人以下的处以警告处分一次,并罚款200元.超过7人(含)(或欠款总额超过10万元的)处以记过及以上处分,并罚款300-500元.同时由该财务人员承担催欠责任(领导特批的除外).3.11.9有关领导对于个人出差报销或其他原因超出规定的个人欠款,再特批的款项,由该领导负责追回,并且单个领导特批的总额超过其本人的工资的5倍以后,按超出金额的1%计扣其本人工资.对于不能追回的款项,按5%在有关领导的工资中扣罚.附则
本标准由温州瑞气空分设备有限公司财务部起草，负责解释并执行。
本标准自颁布之日起实施，同时废止《领款与报销制度》温瑞企[20**]26号文件，其它与本标准相抵触的规定均以本标准为准。
本标准主要起草人：
审核：
批准：
【附件一】差旅费报销标准：
金额单位：元
项目
标准
人员
飞机
火车
汽车
差旅费补贴
住宿
软卧
硬卧
特殊城市
省会
地级
县级
副总经理
√√√√
90/天
30025020**80部门经理
×√√√
80/天
220**0150100主管、办事处主任
×√√√
80/天
20**50120**0销售、服务和其他人员
×√√√
60/天
150120**080见习人员
××√√
50/天
10080备注：
1、“√”说明有权全额享受;“×”不能享受或受限制。经理、主管和办事处主任如乘坐飞机，机票打折在6折以内的(含6折)可以实报实销;其他人员和销售服务工程师乘坐飞机票价在4折以内的(含4折)可以实报实销;飞行时间在1个小时之内的，无论折扣多少都不允许乘坐飞机。超额部分由个人自己承担。
2、特殊城市指：北京、上海、天津、重庆、杭州、深圳、广州。大连、青岛、厦门与珠海按省会级报销;
3、出差期间如发生招待费的，扣除当天补贴每餐15元，温州市区公差的误餐补贴每次8元，温州地区公差误餐补贴每次15元;温州地区较远的地方并且出差时需要住宿的，补贴每天以30元计算;
4、在中午12点以前回公司或在12点以后出差的，补贴按半天计算;
5、乘坐火车硬座或汽车座位在8小时以上的补贴50元/夜，且凭相应的发票予以报销;如在凌晨5点之后上车晚上23点之前下车的和享受月度伙食补贴的人员不享受该补贴。
6、火车行程在4小时以内的，原则上以硬坐的标准报销;
7、短途及市内车费以公交车费为准，出租车费不予以报销，如遇紧急情况必须向副总以上及领导请示，经同意后方可;
8、差旅费补贴是指出差人员当天在当地城市的所有交通费和伙食费，所有人员按标准报销。当公司出车时，出差人员的补贴30元/天;若出并参加培训或会议时，出差补贴参照《培训管理规定》执行。
9、出差国外补贴150元/天;(如客户已提供食宿不补)
10、其他实习人员出差的补贴50元/每天;
11、住宿费按标准报销，超出部份由个人自己承担，低于标准的按实际报销。如二人或多人同时出差应遵循节约原则，住宿费按其中较高者的标准报销。
12、办事处人员回公司或关联公司的往来不享有补贴，费用按标准实报。公司的住宿由行政部安排，如果是在行政部安排不下或有招待客人的，报销的住宿费应经行政部审核。
13、驾驶员出差只享受伙食补贴30元/天，不享受交通费补帖。如一个人当天连续开车时间在4小时以上的，每增2小时，补贴加20元。
14、出差海拔在2500-3000米的高原地区，每天另加补贴50元;如海拔在3000米以上的高原地区，每天另加补贴100元。
15、服务人员下井补贴30元/次。
16、特聘人员或专家的差旅费报销标准等同与经理报销标准。
【附件二】招待费报销标准：
(单位：元)
人数
职别
1-23-56-89人以上
总经理
80015002000300/人
副总经理
60010001500200/人
经理
4008001000150/人
主管
20**00800100/人
备注：
1、招待费必需经过副总(或以上)同意方可支出;
1、属于公司且不享受提成的销售业务，招待费不得超过2%。
2、所有报销的招待费都必须注明招待何人、为何事、在何时、何地。如有公司其他人员陪同的，至少也要有其中一人签字证明。
3、以礼品形式送人的香烟予以报销，但是必须说明相关情况。对于零星使用的香烟不予以报销。
4、特聘人员或专家的招待费报销标准等同与经理报销标准。
【附件三】手机费报销标准
(单位：元/月)
部门
岗位标准
部门
岗位标准
总经理室
秘书
60营销部
营销经理
400行政部
行政经理
400产品经理(煤氮)
400行政专员
100产品经理(医用氧)
400驾驶员
80商务经理
120网络维护员
60总机
120保安队长
60办事处主任
250厨师长
60驻外销售人员
200制造部
采购主管
200驻外见习人员
150采购员
120媒介专员
100采购专员
60人力资源部
人事主管
120生产主管
100人事专员
100技术、研发经理
200品质部
质检主管
120技术主管
80体系主管
60客服部
客服主管
200财务部
财务会计
100大区主任
250销售会计
60服务人员
200成本会计
60服务文员
60出纳
80备注：
1、在某一时间段内由于特殊工作担任联系工作的而超过标准或者某月的公务繁忙而使手机费超过本标准的，应该提供话费清单，由行政部与财务部审查经总经理确定后方可报销。
2、如一人在同一公司身兼多职的，以职位高的费用报销。
3、没有规定报销的岗位，如需报销时，其报销额度由相关领导参照相当的岗位标准报
4、办事处人员固定电话费限额为100元/人/月。
5、其他没有报销标准的人员，入瑞气虚拟网费由公司支付。
篇2:集团公司内部审计管理制度
辰能集团公司内部审计管理制度
一、总则
第一条
为了加强集团公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，根据国家有关审计工作的法律、法规，结合集团公司实际情况，特制定本制度。
二、审计机构和人员
第二条
内部审计机构：集团公司财务审计部和经营管理部。集团公司审计工作由财务审计部统一向集团公司总经理负责，经营管理部配合完成经营审计部分的工作。集团公司将根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。
第三条
内审人员应具有一定的政治素质、具备相应的审计专业职称、专业知识和审计经验。
第四条
内审人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公，不滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。第五条
内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公开。
第六条
内审人员依法行使职权，受法律保护，任何部门、个人不得阻挠和打击报复。
三、审计对象、范围和依据
第七条
内部审计的对象：
1.集团公司本部有关部门;
2.集团公司本部事业部、全资子公司及控股子公司;
3.集团公司参股公司的派驻人员;
4.集团公司总经理办公会认为需要审计的其他事项。
第八条
内部审计范围：
1.与财务收支有关的经济活动;
2.财务计划的执行情况;
3.公司资产的使用、管理及保值增值情况;
4.基建工程预、决算的真实性、合法性;
5.国家财经法律、法规执行情况;
6.公司制度体系的合理性和执行的公正性;
7.事业部、子公司日常经营情况;
8.公司及下属企业主要领导离任的经济和经营责任;
9.配合国家审计机关和会计师事务所对公司的审计;
10.其他与经营有关的事项。
第九条
内部审计依据：
1.国家法律、法规、政策;
2.集团公司规章制度;
3.公司经营方针、计划、目标;
4.其他有关规定。
四、审计种类和方式
第十条
集团公司内部审计包括：
1.财务收支审计：对被审单位财务收入的合法性、真实性进行监督检查。
2.专案审计：对被审单位及人员违纪经济问题进行审计。
3.经营审计：审计经营信息资料的可靠性和完整性，以及鉴别、衡量、分类和报告这些信息资料所使用的方法;审查用于保证遵守那些对公司经营可能有重要影响的政策、计划、程序、法律和规定而制定的制度和措施，并应确定对其的遵守和执行情况。
4.专项审计。包括：
(1)效益审计：在财务收支审计基础上，对其经济活动效益性、合理性进行审计。
(2)任期审计：对被审单位负责人在任职期间履行职责、廉洁奉公情况进行审计。
(3)审计调查：对被审单位普遍存在的问题进行专题调查。
第十一条
集团内部审计方式有：
1.报送(送达)审计。被审单位接到审计通知书，在指定时间将有关材料送审计机构，接受审计检查。
2.就地审计。审计人员到被审单位进行审计。
五、内部审计的主要职权
第十二条
内部审计行使下列职权：
1.召开集团公司本部、事业部、全资及控股子公司的有关审计工作会议;
2.参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计;
3.要求被审单位及时提供与审计有关的文件资料;
4.按审计计划对被审计单位实施审计;
5.对有关事项调查，有权要求有关单位和个人提供证明材料;
6.提出改进管理、提高效益的建议;
7.对违反财经法规行为提出纠正意见;
8.对严重违反财经法规、造成严重损失浪费的人员，提出追究责任的建议;
9.对审计工作中发现的重大问题及时向总经理办公会、董事会、监事会报告;
10.对阻挠、破坏审计工作及拒绝提供资料的，有权向主管领导提出建议，采取必要措施，追究有关人员责任;
11.参与制定、修订有关规章制度。
六、内部审计工作程序
第十三条
内部审计工作程序：
1.制定集团公司审计计划和工作方案，经集团公司总经理办公会批准组织实施。
2.书面通知被审计单位，说明审计内容、方式、时间。
3.实施审计。
4.编制审计报告。
5.下达审查处理决定。
6.复审。被审单位、个人在接到审查处理决定15天内，向集团公司提出书面复审申请，经集团公司总经理办公会批准，组织复议。
7.进行后续审计。
第十四条
审计程序过程注意事项：
1.审计前，应向被审计单位出示由集团公司总经理签章的审计通知书及授权审计通知书;
2.审计处理决定由集团公司总经理办公会批准下达;
3.复议期间，原审计结论和决定必须照常执行;
4.重大事项审计报告报董事会、监事会备案;
5.审计过程中若发现问题，可随时向集团公司报告，及时制止问题的延续与扩大。
七、审计档案制度
第十五条
审计部门建立、健全审计档案管理制度。
第十六条
审计档案管理范围：
1.审计通知书和审计方案;
2.审计报告及其附件;
3.审计记录、审计工作底稿和审计证据;
4.反映被审单位和个人业务活动的书面文件;
5.集团公司主管领导和总经理办公会对审计事项或审计报告的指示、批复和意见;
6.审计处理决定以及执行情况报告;
7.申诉、申请复审报告;
8.复审和后续审计的资料;
9.其他应保存的资料。
第十七条
审计档案管理参考集团公司档案管理、保密管理等办法执行。
八、奖励与处罚
第十八条
对被审计单位、人员的遵纪守法、效益显著行为，审计人员应向集团公司主管领导提出各类奖励建议。
第十九条
审计人员对有下列行为的单位和个人，根据情节轻重，向集团公司主管领导提出各类处罚建议：
1.拒绝提供有关文件、凭证、帐表、资料和证明材料的;
2.阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的;
3.弄虚作假、隐瞒事实真相的;
4.拒不执行审计结论和决定的;
5.打击报复审计人员或举报人的。
第二十条
对有下列行为的审计人员，根据情节轻重给予各类处罚：
1.利用职权谋取私利的;
2.弄虚作假、徇私舞弊的;
3.玩忽职守，给公司造成重大损失的;
4.泄露公司秘密的。
第二十一条
对审计过程的以上行为，构成犯罪的，提请司法机关依法追究刑事责任。
九、附则
第二十二条
本制度由集团公司财务审计部负责解释。
第二十三条
本制度由集团公司总经理办公会决定修改与补充。
第二十三条
本制度自集团公司总经理办公会通过，总经理签发之日起正式生效、实施。
篇3:卫生院处方点评奖惩制度
蚬冈镇卫生院处方点评奖惩制度
处方评价及处罚标准：
为提高处方质量，促进合理用药，医务科、药剂科定期对医院门诊处方进行评价，并列入医疗质量考核标准，对不合格处方进行通报并处罚。
有下列情况之一的视为一般缺陷处方，每张扣2元：
1、药品剂型、规格、用法、用量书写欠准确、规范或不清楚，如使用“遵医嘱”、“自用”等含糊不清字句;
2、处方书写字迹难以辨认，或修改处缺签名或加盖签章;
3、处方前记诊断栏只写“待查”、“咨询”“体检”等不明确术语或未填写;
4、单张处方超过五种药品或针对性不强的“大包围”用药;
5、药品超剂量使用未注明原因及再次签名。普通处方超过7日用量;急诊处方超过3日用量;慢性病、老年病或特殊情况适当延长处方用药天数未加说明;麻醉的药品、精神药品用量超过《麻醉的药品、精神药品处方管理规定》要求;
6、药品用法用量欠妥。包括剂型与给药途径不合理、药品剂量与用法不准确(与常用剂量相比给药剂量不足或剂量过大、给药间隔时间不合理等);
7、有下列情况之一的视为严重缺陷处方，每张扣10元：
对规定必须做皮试的药品，处方医师未注明过敏试验及结果的判定;
8、药品的适应征与临床主要诊断明显不符合;
9、有重复给药现象;
10、存在有害的药物相互作用和配伍禁忌;
11、选药不合理，存在用药禁忌;
12、抗感染药物滥用。
13、麻醉的药品处方书写存在错误。
开平市蚬冈镇卫生院
篇4:安全生产费用投入保障制度
安全生产费用投入保障制度
第1条目的
为了进一步加强安全生产管理，确保安全生产费用投入及时充足、使用合理到位，结合本公司实际，参照本公司财务管理制度的相关规定，特制订本公司安全生产费用投入保障制度。
第2条范围
安全生产费用是指企业按照规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改造企业安全生产条件的资金。为了确保安全生产和正常的生产经营，公司建立了安全开支专项费用，按公司年度的各项费用计划进行提取，对相关管理特规定如下：
安全生产费用的计提和使用范围包括:
(1)安全培训教育所需费用;
(2)为从业人员配备符合国家标准的个体防护用品及保健品的经费;
(3)安全设施(如：报警、安全通讯、防触电、防噪声和粉尘、通道、员工洗浴和休息、应急救援等设施)的完善、改造、维护、保养费用以及作业场所职业危害防治措施的资金投入;
(4)保证重大隐患治理所需费用;
(5)安全风险抵押金;
(6)安全生产检查与评价所需费用;
(7)保证安全生产科学技术研究和安全生产先进技术的推广应用及其它有关经费投入;
(8)建立应急救援队伍、开展应急救援演练所需的费用;
(9)为从业人员缴纳保险费用等。
第3条提取与使用
(1)公司财务部门负责设立安全生产专项资金专项科目,按年度用途制定费用计划计提费用，使用计划投入费用，安全生产费用专用于保障安全生产。
(2)安全生产费用列入成本费用，其提取额不能满足安全生产实际投入需要时，超支部分按正常成本费用列支。
(3)安全生产费用的使用决定权由公司总经理具体掌控。其开支必须符合规定的范围、按职责权限申请、按规定程序审批，并接受财政部门的监督。公司总经理对因安全费用投入不足而导致安全生产条件不能满足法律规定或导致生产安全事故负责。
(4)安全生产费用应首先用于满足安全生产监督管理部门对企业提出的整改措施或用于企业生产条件达到安全生产标准所需的支出。
(5)采购的各种安全设施设备、安全保护装置、个体防护用品，必须符合国家有关规定或标准，不得采购无生产资质、不符合标准、无合格证明的假冒伪劣产品。
(6)安全设施设备、安全保护装置须由安全生产管理部门安排专业人员购买、由安全主任组织专业人员验收、安装，方可用于完善生产作业环境和设备安全状况。
(7)企业转产、停产或者解散，结余的安全生产费用首先用于危险品生产储存设施、库存危险品的处理所需支出。
第4条审批程序
(1)新(改、扩)建工程项目，在项目开工初期，项目负责人必须按照工程设计或施工需要制定安全措施方案，拟定安全费用支出计划，报所属部门负责人审核，送公司负责人(总经理)审批后，由财务部门安排资金支付，所列费用方可计入安全生产费用。
(2)安全设施、装置的完善与改造维修费用，由设备管理部门(工务组)或设备使用部门提出申请，经所属部门负责人审核，送公司总经理审批。
(3)安全培训教育、安全检查工作、应急救援工作(建立队伍、配置设备、组织演练等)所需费用，由安全主任提出申请，总经理审核并批准。
(4)个体防护用品配置由使用部门提出申请、用品经费由行政部提出申请，经安全主任审核，送公司总经理审批。
(5)安全风险抵押金、为从业人员缴纳保险费用由财务出纳申请，总经理审核并批准。
第5条
年度财务会计报告中，应当披露安全生产费用提取与使用的具体情况;财务部门应将安全费用台帐复制一份交予安全管理部门存档。
第6条
对不按规定使用安全费用或安全措施落实不到位的，公司依照有关规章制度给予处分;发生伤亡事故，危害职工健康的，追究有关人员的责任。
第7条
公司对于安全生产工作成绩优异的部门、班组、个人给予适当奖励，奖励资金不得使用安全生产专项资金。
第8条安全投入费用提取建账
申请部门主管填写申请表，经安全主任审查，总经理审批后，即可到财务部提取资金。如不属于按非年度安全投入计划项目进行审批。
***公司
20**年3月1日
篇5:护理部工作制度
护理部工作制度（试行）
1.护理部有健全的领导体制，实行三级管理，对科护士长、护士长进行垂直领导，或实行总护士长与护士长二级管理体制。
2.护理部负责全院护理人员的聘任、调配、培训、奖惩等有关事宜。提出对护理人员的晋升、晋级、任免以及调动的意见;负责对护理人员技术档案的登记与管理。
3.护理部定期讨论在贯彻医院护理的质量方针和落实质量目标、质量指标过程中存在的问题，提出改进意见与措施，并有反馈记录文件。
4.护理部有年计划、季度计划、周工作重点，并认真组织落实，年终有总结。
5.建立健全各项护理管理制度、疾病护理常规及各级护理人员岗位责任制度。
6.健全科护士长、护士长的考核标准，护理部每月汇总科护士长、护士长月报表，发现问题及时解决。
7.在护理部主任的领导下由分管的副主任负责护理质量控制工作，年有工作计划，月有质量检查、汇总，对问题持续改进、定期报告反馈;深入科室查房，协助临床一线解决实际问题。
8.建立护理不良事件报告程序，以促进护理质量、安全管理体系的持续改进。
9.定期不定期开展多种形式的护理质量管理活动，将护理质量控制的信息传达到科室及至各级各类护士。
10.护理部有例会制度，如护士长例会、护理部例会等。
11.负责全院护士的继续教育和护生、进修生的教学工作。
12.定期对护理人员岗位技术能力实施评价工作。
