汉东小学财务制度

篇2:光明小学财务制度

　　光明小学财务制度

　　为加强学校财务管理，大力压缩开支，发挥资金的最佳使用效益，保证学校各项工作的正常开展，特作如下规定：

　　一、建立支出审批制度，加强事前监督

　　1、学校财务支出实行"一支笔"审批制度，所有财务单据均须校长签字方可报销。

　　2、零星支出事前给校长打招呼即可办理。1000元以上的支出，部门必须事前写出书面报告，交校委会研究同意后，方可办理。5000元以上的支出，校委会研究同意，报教委审查批准后方可办理。

　　二、建立借款审批制度，完善借款手续

　　因公确须借款的，当事人事前填写"黎明小学借款借据"，校长签字后，到会计室办理借款，借款要当月结算。私事一律不准借用公款。

　　三、严格报销制度，杜绝不合理开支

　　办理报销，经办人首先应在单据背面写明事由和时间，校长签字后，到会计室报销。不符合手续的会计室拒绝报销。

　　各部门的物品购置，零星物品，经校长批准后，由总务处或其他经办人（必须2人以上）购买，经需要部门负责人和经办人联合签字后，再找校长签字报销。大宗物品需要部门必须事先写出书面报告，经校委会研究同意后（5000元以上还要报教委批准），按上述程序办理。

　　固定资产的购置：需要部门要事先写出书面报告，经校委会研究同意后，方可购买。购买单据要经总管理员、部门管理员签字。部门管理员清点物品，办理入帐手续，入帐单报总管理员，会计入帐。

　　教师因公出差要本着勤俭、节约的原则，一般情况下不准乘做卧铺，报销时要将书面通知附后。更不准弄虚作假，如发现营私舞弊行为，严肃处理。

　　教师购买必要的教学用书事先必须向教导处和业务校长提出申请，经审查同意后，方可购买。教师持购买单据到教导处和业务校长处签字，持书籍和单据到资料室办理相关手续，资料员办完手续后在单据上签字，最后到校长处签字，到会计室报销。

　　上级部门来人需要业务招待，由部门负责人事先给校长打招呼，校长根据情况作出安排，需要在校内招待的，一天前通知张力主任做好准备，招待结束后，部门负责人在支出表上签字。需要在外招待的，根据情况作出安排，需要相关人员陪同的，有部门给校长提出建议，安排有关人员陪同。

　　四、建立收支报表制度，完善学校收支的事后监督

　　1、会计室除按月报送财务资料，登记入帐外。每月给校长提供一份"学校财务支出流向清单"以便校长及时掌握学校财务状况，调整资金流向，把握正确的支出份额，避免盲目性。

　　2、会计人员负责监督审核经校长签字后的所有原始单据的真实性、合法性，保证填写齐全，手续完备，对不符合规定的收支不予办理。给校长当好参谋，提供财务政策，监督校长的财务管理，避免各种形式的疏忽和失误。

　　3、会计人员积极配合上级部门的财务审计，确保学校财务工作按照各项规章制度正常运行。

　　4、会计人员定期向学校领导汇报财务收支情况，并向全体教职工公布有关的收支项目，主动接受群众监督。

篇3:镇二小财务审核及报批制度

　　镇二小财务审核及报批制度

　　一、学校的财务管理要发扬勤俭办学的方针，管好、用好学校经费，充分发挥其经济效益，为提高教育教学质量、发展教育事业服务。

　　二、学校的财务要实行计划管理，必须按年度搞好经费的预算、决算编制，并分春、秋两学期末进行核算公布。

　　三、财务人员要树立高度的责任感，模范遵守财经纪律，帐目要日清月结，报表要及时报送，要统一收支、统一建帐，遵纪守法，不得违法乱纪。

　　四、学校的收费问题关系到千家万户，要实行规范，亮证收费，既要符合原则，又明确具体合理，手续简便易行，方便群众，接受群众的监督。

　　五、一切经费的支付报销，要经过学校领导审核、批准后方可进行。物品、教学设备等采购要履行验收，发放使用要登记。

　　六、财务人员要主动向学校反映财务活动的执行情况,接受有关领导的检查，实行经济公开，财务监督、民主管理。

　　七、学校公用经费的使用按桂财教〔20**〕8号文件执行。

篇4:小学学校财务管理制度

　　小学学校财务管理制度

　　1、严格遵守财经纪律，制定每年的学校财务计划、年度预决算并进行公布，总务处应定时向校长报告财务情况。

　　2、学校财务由一位校长分管，实行“一支笔”审批制度，校内一切奖金都由学校统一收支，集中管理。

　　3、支付单据一律实行“一票三章制”即所购物品单据由经手人签字，证明或验收人签字，主管人签字后才能报销。

　　4、学校各室各部门实行政费包干制，经费按年度预算使用，余留超扣（不能超出预算总额的10%）。

　　5、购买专控物品或单价500元以上物品须由总务处提出意见，校长审批才能购置。

　　6、教育经费要保证用于教育事业，专款专用，不准挤=占、挪用。

　　7、因公出差的差旅费报销，必须由分管领导签名，附上会议通知才能报销。

　　8、按国家会计制度妥善保管好会计凭证、帐册、报表等档案资料。加强收款收据的统一管理。

篇5:学院学生社团联合会财务部工作制度

　　学院学生社团联合会财务部工作制度

　　第一章 总则

　　第一条 财务部是负责学校各社团财务资金使用及管理的部门，本部门以“服务社团，量入为出，合理使用，廉洁奉公”为工作宗旨，一切工作服务于社团并且充分维护社团各会员的利益。

　　第二条社联财务部管理的指导思想：在院团委的领导下贯彻国家有关法律法规制度，执行社联有关的财务制度和财经纪律，正确处理社联与各社团的关系，为社联和各社团活动提供有力保障。

　　第三条 社联财务部基本任务：做好各项财务收支计划，核算，预支，分析和审核及报账工作，建立基本的财务管理会计核算，及时，准确，全面，真实地反映社联内部及属下各社团的财务状况和活动财务状况。依照章程合理地使用资金，促进增收节支，监督执行社联章程、财务制度，加强财务管理，促进社联及属下所有社团各项资产的有效利用，努力提高经济效益，对社团经济的合法性，合理性进行监督。

　　第二章 工作细则

　　第四条 协调好本部门与社团之间的关系，对于社团反映的问题及时上报，使之得到妥善的解决。

　　第五条 财务职责:制定年度财务预决算交主席团审议,负责联合会日常财务的收支，检查社团日常收支状况；筹集、创设、管理社团奖励基金；对外办理社会赞助手续。

　　第六条 财务部成员工作任务:：

　　1、熟悉各社团财务工作和财务负责人.。

　　2、积极主动配合各部门工作，服从上级调配。

　　3、服从社团联合会管理条例,有明确的纪律观念，例会、签到必须到场。

　　4、有严谨的工作作风和正确的工作态度，以饱满热情的心态对待财务工作。

　　5、公平、公正、透明、不以公报私、实事求是、严格把关，搞好财务督促工作。

　　6、有创新意识，对财务工作要不断改进,使财务机制更加完善。

　　第七条 日常工作:：

　　1、协调好各社团财务工作。

　　2、做好各社团的预支申请，审核，报账等工作 。

　　3、财务审核：对会员投诉较多或有财务不清的社团进行财务抽查，并做好登记，并把涉及的相关人员报主席团和校团委请求处理。

　　4、定期针对各社团上交的财务报表进行做账。每个学期期末进行财务总核算。

　　第三章 经济支配管理

　　第八条 各社团需要支出50元以上费用前，应先向财务部提出申请，经财务部进行可行性分析后，方可支出，否则不予报销。

　　第九条 收支严格进行书面登记，并保留详细的清单和发票（正规发票），凭据作帐，做到帐目明确，清晰，无误。

　　第十条 节约各社团的资金，提高经费的利用价值，避免不必要的开支。做到专项资金专项使用。

　　第十一条 严格遵守财务报销和资金申请的手续制度。

　　第十二条 每次活动的资金预算方案经主席审批后，应交到财务部存档备案。

　　第十三条 每次活动结束后，各部门应尽快把发票交到财务部。财务部应及时对该次活动的收支情况进行整理，报帐和总结。

　　第四章 例会制度

　　第十四条 每周部门定期举行一次例会，任何人不得无故缺席。

　　第十五条 每次例会必须考勤签到，若有不到者处理办法参考部门考勤制度。

　　第十六条 会议主要进行每周工作总结，部长传达上级指示和新的任务，具体安排部门工作和具体活动的人员工作。

　　第十七条 在工作处理中有任何的问题和疑问可及时提出，共同解决。

　　第十八条 若有紧急情况，可由部长或副部长临时召开。

　　第四章 附则

　　第十九条 社团联合会财务部对此制度有最终解释权。

　　第二十条 本制度自公布之日起施行。

　　第二十一条 各社团对财务部管理制度有任何不满或意可以书面形式交社联办公室，经社联主席团和财务部共同商讨,达成性意见后予以修改。