秋季少先队工作制度

篇2:供电质量标准化评分办法

供电质量标准化

供电质量标准化评分办法

项目质量标准

标准分数

评分办法

得分

备注

一、设备与指标30

防爆电气设备及小型电器防爆率100%10

每降低1%扣5分

电气设备综合完好率95%10

每降低1%扣1分

小型电器合格率95%

每降低1%扣1分

电缆吊挂合格率95%

每降低1%扣1分

二、电气防爆10

防爆检查

1、防爆设备、电气设备必须符合防爆要求（防爆电机、电气设备、各种五小电器、电缆、接线工艺等）。10

一处失爆不得分

一处不完好扣1分

三、保护整定19

电气设备整定

1、继电保护整定合理，动作灵敏可靠。

一处整定不合理不得分

2、电气设备各种保护符合要求，选用正确、合理。

一处不合格不得分

3、电气设备不能甩保护和保护不全下运行。10

一处不合格不得分

4、电气设备的实际整定必须与电气设备本身整定标志牌相符。

一处不合格不得分

四、保护接地12

保护接地

1、三台及以上电气设备必须打设局部接地系统，不得串联接地。

一处不合格不得分

2、接地系统必须按要求打设，接地棒、接地导线及截面等必须符合要求。

一处不合格不得分

3、局部、辅接地不能连在一起，大于等于5米（反方向打设）。

一处不合格不得分

4、接地导线连接必须牢固，不能有锈蚀、松动现象。

一处不合格不得分

五、五小电器上板及接线盒吊挂

五小电器及接线盒

1、统一上板、可靠固定。

一处不合格不得分

2、有防爆、五小电器管理标志牌且填写正确、字迹清晰。

一处不合格不得分

4、接线盒上部无淋水（有淋水处需采取防护措施），吊挂必须合理。

一处不合格不得分

5、按钮上按片齐全，且操作灵活，电气信号应能同时发声、发光。

一处不合格不得分

六、电缆15

外观检查电缆敷设

外观检查电缆敷设

1、橡套电缆护套无明显损伤。

一处损伤小于1/2扣1分，露出芯线不得分

2、电缆的进线和出线的走向必须有电缆指向牌，并且电缆指向牌的内容必须清楚；巷道的拐弯处和接线盒分支处必须设置电缆指向牌，电缆指向牌每隔100m设置一处。

字迹不清、内容不全不得分

3、电缆应用吊钩（卡）悬挂，电缆严禁用铁丝悬挂，一个挂钩吊挂一根电缆，不得多根并用

一处不合格不得分

4、电缆应吊挂整齐，不得出现死弯、不交叉，不落地，不盘圈、应有适当松驰度。

一处不合格不得分

5、电缆悬挂高度应在2.5m以上，确保矿车、电机车等掉道后不致碰坏。

一处不合格不得分

6、电缆悬挂间距在水平或倾斜巷道内不得超过1.6ｍ

一处不合格不得分

7、通讯、照明、控制、信号、动力电缆必须依次排列，吊挂整齐。

一处不合格不得分

8、闲置、不用的电缆必须及时回收上井

一处不合格不得分

七、开关上架

开关上架

1、所有的移动电气设备必须上架，其尺寸（大小）必须和电气开关相符合。

一处不合格扣1分

2、开关架下沉或倾斜时，必须有木板或防下沉的硬物衬垫。

一处不合格不得分

3、开关架必须摆放平、稳、正，多组开关摆放时必须成一条直线。

一处不合格不得分

4、开关周围文明生产必须合格，不能有任何杂物。

一处不合格不得分

八、各种标志牌、警示牌11

标志牌警示牌

1、各类电气设备、五小电器、各配变电点等都必须粘贴和悬挂各类标志牌和警示牌。

一处不合格扣1分

2、各类标志牌里的内容必须填写正确、齐全。

一处不合格不得分

2、防爆合格证、低压开关整定牌、包机责任牌、设备完好责任牌必须齐全、书写清楚，必须依次整齐排列开关外壳便于检查的位置。

一处不合格扣1分

3、各类警示牌和标志牌必须和实际相符合（开关停送电牌、备用牌及配电点各类警示牌）。

一处不合格不得分

4、停送电牌必须悬挂在开关隔离手把上。

一处不合格不得分

九、消防设施8

消防设施

1、组建起配电点时，不论是高压和低压，都应加设消防设施。

一处不合格不得分

2、消防设施包括消防砂箱、消防钎、灭火器、沙袋等。

一处不合格扣1分

3、灭火器不能过期、有铅封，表面必须干净、红漆不能有脱落现象；砂箱、沙袋制作标准、数量充足

一处不合格扣1分

十、防护栅栏

防护设施

1、各高、低压配电点必须装设防护栅栏。

一处不合格不得分

2、防护栅栏要统一规格（长、高、表面油漆颜色）

一处不合格不得分

十一、风机管理11

风机

1、风机专用线路、变压器、集控开关必须悬挂、粘贴相对应的各种标志牌。

一处不合格扣1分

2、风机与集控不得大于50米。

一处不合格不得分

3、双风机、双电源，风机必须具备双级电机运行条件。

一处不合格扣1分

4、必须具备风电、瓦电闭锁。

一处不合格扣1分

5、新运行风机必须经过检修合格，方可投运。

一处不合格不得分

十二、基础管理30

规章制度

1、生产队组制定并统一存放以下12种规章制度：⑴审批完善、装订成册的《电气设备操作规程》⑵装订成册的《岗位责任制》⑶电气设备运行、维护、保养制度⑷电气试验制度⑸电气设备定期检修实施细则⑹安全活动制度⑺电气事故分析追查制度⑻电气设备防潮管理制度⑼电气设备包机制度⑽“两票”管理制度⑾停送电制度⑿电气设备巡回检查制度

24

现场检查

缺一项扣2分

现场管理

1、现场悬挂供电系统图、电气设备布置图，且绘制标准规范，与实际相符。

现场检查无图不得分

缺一项扣1分，

2、电气设备必须按要求进行电气试验，并做好记录。

现场检查无记录不得分，记录不全扣1分

总分共计：160分

实得分：

篇3:浦发东方卡金卡综合授信需求

“东方卡金卡综合授信”业务需求

（第一、二、三、十一项内容将另行细化）

一、产品定义和产品载体

“东方卡金卡客户综合授信”

（下简称综合授信）是指我行有权经营机构（以下简称授信人）以提供授信额度的方式向拟以授信方式申请资金融通的东方卡金卡持卡人（以下简称受信人），提供资金融通的操作方式。

我行个人综合授信额度包括质押额度、抵押额度和代发企业员工信用额度三部分组成。质押额度、抵押额度和代发企业员工信用额度的总和作为个人综合授信的总额度。个人综合授信实行“额度分类评估、支用总量控制”的原则。

申请人可单独或合并申请质押额度、抵押额度和代发企业员工信用额度。

本产品载体为东方卡金卡

二、综合授信的申请人应符合以下条件：

（一）年龄在18岁（含）以上65岁（含）以下、有合法有效身份证明、无不良征信记录、具有完全民事行为能力的中华人民共和国居民；

（二）受信人的职业和经济收入稳定，具有偿还贷款本息的能力；

（三）对于仅申请质押额度的综合授信申请人的其他规定条件从我行存单质押贷款的借款人条件，对于用抵押方式申请授信额度的其他规定条件从个人消费贷款的借款人条件。对于代发授信申请人的其他规定条件从代发企业员工授信的申请条件。

（四）申请人符合我行金卡发卡条件

（五）授信人规定的其他条件。

三、授信额度的确定

（一）、质押授信

以授信人认可的质押物进行质押担保的，质押额度不超过质押物价值90%。我行目前可接受的设立质押额度的质押品范围为：

1、1999年后由我行网点代理发行的凭证式国债

2、我行存单（目前暂限纸质存单）。

以国债作为质押品的，综合授信有效期不得超过国债的最终到期日，以我行存单作为质押品的，应事先与受信人约定存单自动转存并继续用于质押。质押品的质押手续应按照我行相关贷款业务管理办法操作。

（二）抵押授信

申请抵押额度须以本人名下的可设定抵押权利的房产作为抵押物担保，抵押额度不得超过授信人认可的抵押物价值的70％。我行保留对抵押物进行独立评估并以此确定抵押物价值的权利，在抵押期间，申请人必须对抵押物办理以我行为第一受益人的保险。

受信人以房产作为抵押物取得抵押额度的，授信人应对抵押物进行合理估价，并以认可的房产价值做最高额抵押，办理房产抵押登记手续,抵押期限不得短于综合授信的有效期。抵押期间，未经授信人同意，受信人或抵押人不得将抵押物再次抵押或出租、转让、变卖、馈赠。

（三）、代发企业员工授信

代发企业员工授信额度起点金额为1万元，最高金额为5万元。授信额度按以下情况分别掌握：

1、受信人申请代发授信额度时，若未在我行有代发记录，授信人应依据受信人单位出具的收入证明上载明的月收入，乘以六倍后确定授信额度；或依据受信人单位出具的月代发情况证明（受信人单位可以以清单方式批量提供），乘以六倍后确定授信额度。

2、受信人申请代发授信额度时，若在我行有代发记录，以过去12个月入账的代发总额的月平均数乘以六倍确定，若实际代发时间小于12月时，按照建立代发业务信息起累计月份计算。

3、若按以上两条计算方式计算的可授信金额小于1万元时，应拒绝给予授信申请人授信，若大于5万元，按5万元给予授信。

四、授信资金的使用

1、贷款使用时，必须经由备用金帐户过渡，不能直接从贷款账户支用。

2、授信额度信息通过综合业务系统记载于东方卡内，授信总额度下包括一定比例的紧急资金援助额度。用于提取现金。

正常消费支用——客户持卡在POS上消费，根据合同约定方式，能自动在授信总额度内支用贷款，无需授权。

紧急资金援助——按授信总额度的一定比例设定紧急资金援助额度。在客户紧急需要现金时，只需通过我行柜面、电话银行或网上银行等渠道，办理简便的支用申请手续，确定贷款支用金额、可即使使用资金。

受信人可以在申请授信时选择以下两种方式使用授信资金：

方式一——当备用金余额与约定定期余额支用完以后，最后支用授信额度。

方式二——当备用金余额支用完以后，将支用授信额度，在授信额度支用完后最后支用约定定期。

3、可用授信额度=总授信额度-已支用额度

已支用额度=POS消费支用余额+紧急资金援助现金支用余额

可用紧急资金援助额度=MIN

{(紧急资金援助额度-紧急资金援助现金支用余额)，可用授信额度}

上述额度在授信额度有效期内可循环使用。

五、授信有效期限

个人综合授信期限最长为12个月。

六、额度支用的期限和利率

1、受信人在授信期内获得的每笔贷款到期日不得迟于授信有效期的到期日。

2、本授信贷款不设免息期。受信人在授信期内获得的贷款，按照授信合同生效当日的半年期贷款利率作为合同基准利率，贷款实际期限超过半年的，按照累进利率进行上浮。若遇法定利率调整，按合同利率计息，不做调整。每笔贷款均自贷款实际发放日开始计息。

3、贷款逾期后，按逾期贷款利率计收贷款罚息。贷款转入逾期贷款管理。

七、会计核算管理

该业务单独设立会计科目进行核算

该业务单独设立业务代号进行管理。

授信额度作为一项或有负债，纳入表外科目管理

紧急资金援助贷款分设专门表外科目及业务代号管理。

八、贷款归还给逾期处理

1、以方式一支用授信额度的客户，提供柜面主动还款和日终备用金帐户自动还款2种还款方式。

主动还款——客户通过我行柜面、电话银行、网上银行等渠道，主动进行还款交易。

日终帐户自动还款——系统在日终处理时，自动将客户账户内资金用于还款。

2、以方式二支用授信额度的客户，提供柜面主动还款和客户指定日还款。

主动还款——客户通过我行柜面、电话银行、网上银行等渠道，主动进行还款交易。

客户指定日还款——每月在客户指定的日期，将客户备用金和约定定期帐户内的资金转出用于还款。客户可选择每次偿还本金的比例（20%-100%）。

3、贷款最终到期日前还款，还款顺序为：

还贷金额大于或等于贷款本金，系统在还款同时结息，如还款金额大于本息合计数，则利随本清结清该笔贷款，多余资金转入客户备用金账户。如不能结清全部利息，剩余未偿还部分利息作息转贷处理。

还贷金额小于贷款本金，系统在还款时不做结息处理，还款金额仅冲减贷款本金。

先归还紧急资金援助额度内支用的贷款，再归还POS消费支用的贷款。

4、到期日当日，系统进行结息处理，计算出剩余本金和应付利息。

5、还款宽限期

在贷款最终到期日之后，设30天还款宽限期，宽限期内还款，按正常利率计息。借款人超过宽限期仍未清偿的贷款，转入逾期贷款，并从贷款最终到期日起计收罚息。

在宽限期内，借款人不能再次支用授信额度内资金。

6、逾期处理：

借款人无法在宽限期内还清所有贷款本息的，将未还清贷款本息转入相应的逾期账户进行，并进入催收程序。从最终到期日开始计收罚息，五级分类的逾期起始日为最终到期日。在逾期贷款尚未全部清偿前，不得授予任何授信额度。

九、授信额度的延期和调整

个人综合授信期限最长为12个月，到期后，按以下原则处理：

（一）受信人在最后还款日前还清所有本息，授信结束日时系统自动延续授信。

（二）客户在授信到期日没有清偿全部贷款，则系统不进行授信自动续期。如客户在宽限期内清偿贷款本息，且符合自动续期条件，则在宽限期满次日进行自动续期。如在宽限期满后仍未清偿贷款本息，则不进行授信续期。

（三）系统随时接受人工干预，对授信额度进行调整，调整原则如下：

1、代发授信——若受信人仍在我行有代发业务，且授信期内还款正常，可自动将授信期限延长12个月。受信人若终止在我行代发业务或连续在我行三个月未代发，授信人有权终止其代发企业员工授信。

2、质押授信——质押物符合我行条件且授信期内还款正常，自动将授信期限延长12个月。其中，国债质押的延期最终到期日不得迟于国债到期日。

3、抵押授信——由我行审批人员针对参照物市场价值重新授信，系统不进行自动延期。

4、客户有其他违约行为或结束与授信业务相关的其他业务的，授信额度和期限应根据约定调整或终止。

十、、服务渠道

1、客户授信额度发放、延期、额度变动等信息，通过我行的及时语、对账单、电话银行、网上银行等渠道传递给客户。

2、客户可主动通过柜面、网银、电话银行查询授信额度及使用情况

3、客户可通过柜面、网银、电话银行简便地办理紧急资金援助业务的申请。

十一、违约处理

凡受信人有下列情况之一的，授信人有权宣布受信人违约，并追究其违约责任。

1、受信人不按期归还贷款本息的

2、受信人提供虚假或隐瞒重要事实的事件或资料，已经或可能造成贷款损失的；

3、受信人拒绝或阻挠授信人监督检查贷款使用情况的；

4、违反本办法规定的其他行为。

受信人违约时，授信人应将违约事实书面通知受信人或其它关系人，并有权采取以下任一或几种处理方式：

1、限期纠正违约行为；

2、调整或取消各具体授信额度；

3、按贷款执行利率上浮50%收罚息；

4、主动从受信人开立在上海浦东发展银行各营业机构的全部存款帐户中划扣，偿还有关贷款本息、费用；

5、法律规定的其他必要措施。

个银总部个人信贷部、银行卡部

篇4:办公室职责

办公室制度

第1章总则

一、为了加强办公室管理，明确中心内部管理职责，使内部管理工作更加标准化、制度化和规范化，结合本中心实际情况，特制订本制度。

二、本制度适用于中心所有成员并严格遵守各项规定。

三、切合中心实际，根据不同的制度内容编写相应的规范化要求，力求使办公室各项工作都有章可循，保证中心的办公事务有效开展。

四、办公室人员应明确各项工作职责，简化办理流程，做到每周有计划、每月有总结的工作目标。

第二章职责范围

一、办公室管理人员直接受校长领导，在办公室主任的领导下主持开展办公室的各项工作。

二、负责办公室相关规章制度的起草编写、一般性文书的整理汇编、资料信息收集编撰等文字工作。

三、负责中心文书管理、档案管理、办公设备管理、会议管理等工作，保证各项事务有序开展。

四、协调各部门之间的行政关系，为各部门工作开展提供相应的服务。

五、负责中心对内、对外公共关系的维护和改善，做好来客接待和中心的各项文化宣传等工作。

六、收集各部门反馈信息和外部资讯，上传下达各种指令，及时做出整理，当好领导参谋。

七、协助其他部门工作，完成上级交代的其他工作。

第三章办公室事务管理

一、文书管理制度

文件是文书的重要组成部分，文件是各部门根据自己的职责范围所制发的具有执行效力的并设有特定版头的文书。本制度中，文件特指中心内外部发文文件；而文书特指内部一般性传阅资料。档案是文书基础上形成的，档案是文书的延续。现把文件、文书、档案统归于文书管理，并对文书管理制度做以下规定。

（一）文件管理制度

第1条管理要点

1、为使文件管理工作制度化、规范化、科学化，提高办文速度和发文质量，充分发挥文件在各项工作中的指导作用。

2、文件管理的范围包括：上级下发文件、中心各类制度文件、外部文件、政策指导类文件、各类合同文件等。

3、制度类文件按照中心文档统一格式进行编写，统一页眉、页脚，写明中心全称及文件性质；正文部分写明题目、时间、发文部门、内容等信息；措辞规范，表达无歧义。

4、根据文件属性、类别，对所有文件进行编号，根据编号定期归档，做好相应的文字记录，以备查阅。

第二条制度规范

1、文件的起草、收发、打印、归档整理、借阅销毁等由办公室人员负责执行。

2、中心上报、下发正式文件的权利主要集中在人事部，各部门一律不得自行向上、向下发送正式文件。

3、中心对内公开文件由人事部负责起草和审核，校长签发；各部门需要向下或对外发文的文件由各部门负责起草，人事部负责审核，审核无误后办公室打印，打印后送回起草部门校对，校对无误方可正式打印，由校长签发。

4、凡寄至中心的文件，由办公室签收并做好相应记录（来文登记）。

5、机密文件由人事部主管保管，办公室人员对一般性文件进行分类管理，定期整理并制作相关报表提交给办公室主管。

6、各部门因工作需要可借阅一般性文件，需严格履行借阅手续，对有密级程度的文件，需人事主管审批，校长批准后方可借阅。

7、办公室管理人员对文件借阅情况进行登记，做好借阅记录并限期清退。

8、按时间、内容、部门、名称等内容分门别类进行整理，附件、批件、定稿等资料收集完全，存档备案。半年一小清，年终一大清。

9、根据存档时间及存档的必要性对文件进行销毁，需上报人事主管签字批准，按照文件管理制度进行处理。

第三条

文件管理流程设计

1、内部文件管理流程：起草文件→审查编号→审批、签发→打印文件→下发文件→文件存档

2、外部文件管理流程：外部收文→文件整理→文件存档→清退→文件存档→文件销毁

3、借阅流程：提出申请，办理手续→批准→借阅→清退→文件存档→文件销毁

（二）文书管理制度

第一条

管理要点

1、为确保文书制发、处理、管理工作顺利进行，保证中心内部资料的安全性、完整性，促进与提高组织管理工作的效率，充分发挥文书在各项工作中的指导作用。

2、文书管理范围包括：一般性文书（通知、公告、提案意见、会议纪要、总结汇编）、人事部发文文书（学习资料、各类简报）、宣传资料、各类应存档的图表、其他有关中心的重大事项文书资料。

3、除通知外，一般性文书没有固定的格式，但必须标有页眉页脚，文本内容可根据文书具体内容进行调整。

4、根据文书性质进行编号整理，定期对文书进行归档整理，保持纸质文档与电子文档的同步更新。

第二条

制度规范

1、根据中心实际需要及上级安排，起草编写内部公开文书，张贴公示学习。

2、按照文书管理范围，人事部的发文根据需要填写《发文簿》，所有文书原稿均由行政人事部分类存档备查。

3、行政办公室发出的学习文书，需附上学习进度表；阅读者需认真学习并签名备注。

4、按时间、内容等降序排列，整理归档，坚持平时归档与年终归档相结合，对照编号列出整理清单。

5、根据文书的时效性和保存的价值性，对文书进行整理销毁；须上级审批同意，方可销毁。

6、办公室负责人为第一责任人，若发现文书丢失，办公室人员必须查明原因，如实向主管部门报告，若未查明原因，则由办公室负责承担。

7、违反以上规定者按照相关规定予以惩处。

第三条

流程设计

起草文书→填写《发文簿》(需要时)→张贴→存档→更新目录(纸质档与电子档)→借阅→清退→审批→销毁
 

（三）档案管理制度

第一条

管理要点

1、为了维护档案的真实性和可查阅性，使档案管理更科学、更专业，及时分类、整理、编辑文件资料，提高档案管理质量与效率。

2、档案管理范围：中心各类证照及各类文件、文书资料、其他应存档的信息资料。

3、根据文书整理和文件整理编号，对对应资料进行相应的归档、整理、备注，并存入专门的档案文件柜保管。

第二条

制度规范

1、应归档的文件、材料由办公室人员负责收集，份数齐全。

2、所有归档文件材料经过初步整理，根据时间先后顺序再按同一项目文件材料集中整理，并贴上标签。

3、坚持平时归档与年终归档、定期归档与不定期归档结合，对照编目，列出清单。

4、各部门需借阅相关档案，须由办公室主任签字，审核通过后方可借阅，不得抄录、复制或借出。

5、档案管理人员必须遵守保密规定，履行保密手续，特别是员工个人信息、中心图片等主要资料的保管，确保档案安全与完整。

6、档案接收、移交，必须根据档案管理制度严格做好记录。

第三条

流程设计

一、根据文件、文书目录整理需要归档的档案→排序整理，编制编目→存档→借阅→清退

四、会议管理制度

第一条

管理要点

1、为了提高会议质量，促进有效沟通，提高行动能力，进而规范会议管理。

2、根据中心实际及具体的情况，确定会议召开的必要性。

3、清楚会议召开目的，合理安排时间，做到少而精，讲究高效原则。

4、按照制度规定，严格会议管理，参会人员准时参加会议，并遵守会议纪律。

5、会议组织者审时度势，明确会议要点，做好一切准备工作。

第二条

制度规范

1、确定会议主题，拟定会议时间、地点、准备会议所需要的文件资料，做好会议通知工作。

2、会议主持人负责会议的召开并负责现场秩序的维护，办公室人员负责做好相应的会议记录。

3、办公室人员及时整理好会议记要或者会议决议，并督促检查各部门的工作落实情况。

4、按照时间排列，将所有会议记录文字资料和电子资料同步整理并归档。

第三条

管理流程设计

会前：确定主题、会上所需资料准备、通知→会中：积极参与，做好会议记录→会后：整理会议记录→归档整理

附则

第一条

本制度由办公室制定，解释权归办公室。

第二条

本办法由校长核准后实施，修改时亦同。

篇5:公司财务管理制度模板

财务管理制度

第一章总则

第一条

为规范公司财务管理，充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，提高担保资金的利用效益，维护股东利益，根据《公司法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》《担保企业会计核算办法》并结合《金融企业财务制度》等有关法律法规的规定，根据公司实际，特制定本制度。

第二条

公司要按现代企业制度要求建立、健全法人治理结构，加强经营管理，提高资产运营效率。公司的财务活动在公司总经理的领导下由财务部门统一管理。

第三条

公司财务管理工作的基本任务是：全面贯彻《会计法》，执行国家有关法律法规和财务规章制度；合理编制公司预算，如实反映公司财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务管理机制，加强经济核算，管好用活资金，加强对担保基金的风险防范管理，防止资产流失，对公司经营活动进行财务控制和监督。

第四条

建立责任明确的公司内部财务管理体制，公司董事会、监事、总经理、财务负责人应各司其职。财务部门要完善内部工作责任制，努力为公司发展和担保业务的开展做好服务。

公司内部要认真做好财务管理的基础工作，严格按照财务部《会计基础工作规范》办理每笔会计业务，会计记录应当准确完整。

公司应当遵循权责发生制原则，凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应作为本期的收入和支出处理。

第五条

公司财务管理工作的主要内容是：

（1）财务计划管理

（2）收入管理

（3）支出管理

（4）担保基金管理

（5）固定资产和低值易耗品管理

（6）资金管理

第二章财务计划管理

第六条

财务计划是对本年度经营活动的预测，根据本公司的发展计划和任务编制。财务计划包括基本业务收支计划和资金计划两部分。

第七条

基本业务收支计划主要有公司担保业务活动中的收入、费用支出、及其他业务收支、税金及营业结余的留用情况。

第八条

资金计划主要包括公司资金的筹集和使用。

第九条

公司财务计划在公司有关业务部门提供的数据基础上，有财务部门汇总编制。

第十条

公司财务部门应经常检查、分析财务计划执行情况，提出改进意见，以保证年度财务计划的完成。

第三章收入管理

第十一条

公司收入来源有：

（1）担保费收入：指从事担保业务的收入

（2）利息收入：指公司基本账户和其他存款账户利息的收入

（3）其他业务收入：包括固定资产出租收入、转让无形资产收入、咨询费收入等

（4）投资受益：进行投资取得的受益

（5）营业外收入：指非业务性收入如外单位捐赠未限定用途的财务、其他单位对公司的补助、固定资产盈余、固定资产清理净收益、其他零星杂项收入。

第十二条

各项财务收入应按国家政策和有关规定认真核算、正确反映、防止漏收、错收。不得私设小金库，不得在外私设账户，以保证损益的真实性和完整性。不得以任何形式截留或转移收入。

第四章支出管理

第十三条

支出是指公司为开展主营业务及其他活动发生的资金耗费和损失。主要包括：

（1）业务支出：公司在进行担保项目调查、评估过程中聘请中介机构对项目进行评估、鉴定、审计、公正等的支出，一集聘请常年法律顾问、财务顾问等的支出，对本公司自身的审计评估除外。

（2）营业费用：包括职工工资、职工福利费、保险费、职工教育经费、安全防卫费、公杂费（车船燃料费、养路费和拍照费、清洁卫生用具、订阅公用书报、办公用品）、外事

费、邮电费、电子设备运转费、注册登记费、差旅费、修理费、水电费、房租费、招待费、劳保费、住房公积金、税金（房产税、车船使用税、土地使用税、印花税）、咨询费、公证及诉讼费和其他费用。

（3）营业税金及附加：包括营业税、城建税、教育附加费、地方教育附加费、水利基金等。

（4）提取短期担保风险准备金：按每笔新发生担保额10%提取风险准备金。在该笔担保业务按时履约解除担保责任时，净预提的风险准备金等等余额返还担保基金。

（5）提取长期担保风险金：从担保基金的年收益中按50%提取担保风险准备金，担保风险准备金总额达到基金总额的50%后，可不再提取。

（6）代偿损失超出准备支出：代偿损失超过已提取短期、长期担保风险准备金差额部分。

（7）提取未到期责任准备金：年未按在保项目所收取保费的50%提取，同时转回以前年度提取本年已解除担保责任余额项目所收取保费计提的未到期责任准备，用于弥补代偿损失。

（8）提取担保赔偿准备金：按年末在保余额的一定比例计提，实行差额提取，用于弥补代偿损失，计提的比例一经确定不得随意变更。计提的比例根据担保业务代偿率和代偿损失率不同而不同。代偿率和代偿损失率有公司董事会决定。

（9）利息支出：指借款应支付的利息。如到期一次支付的利息数额较大，应按权责发生制原则进行核算。

（10）其他业务支出：公司在业务经营中发生的其他与业务有关的支出。

（11）营业外支出：指固定资产盘亏、固定资产清理净损失、罚金、其他等。

（12）所得税：根据国家所得税有关规定计算应缴的所得税。

第五章担保基金管理

第十四条

担保基金是保证公司担保业务正常开展的前提和基础，主要由国家、企业法人、个人投入，其他筹措担保资金的活动应在国家规定的范围内开展。其来源主要有：

（1）国家、企业法人、个人出资

（2）基金净收益

（3）其他

第十五条

担保资金的使用应建立审核和控制制度，建立内部制约机制，资金的收付集中由财务部门办理。对外拨付保证金和发生代偿赔付，必须符合操作规程，会同各有关职能部门共同讨论通过，报公司分管财务经理签字批准后，由财务部门审核，方可对外付款。

第十六条

加强风险防范和管理，正确提取和使用风险准备金和资本保障基金，中心开展担保业务提取的各项准备金及资本保证金有：

（1）未到期责任准备金

（2）长期责任准备金

（3）资本保障基金

第六章固定资产和低值易耗品管理

第十八条

凡是单位价值在2000元（不含）以上，使用年限在一年（不含一年）以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产，如房屋、建筑物、电子设备、机械设备等。公司因业务需要而购建的大、中型计算网络（包括硬件购置费及软件开发费），应作为固定资产进行处理。

第十九条

固定资产由财务部门进行核算，按季（或按月）计提折旧，固定资产折旧实行平均年限法。经残值率为固定资产原值的5%电子设备的预计净残值为0。由资产管理部门负责固定资产的购置、调用、维修和管理，每季度核对，年终全面盘点，发现账务不符，要及时处理。固定资产折旧年限如下：

一、房屋、建筑物20年

二、机器、机械设备10年

三、运输工具4年

四、电子设备3年

第二十条低值易耗品应比照固定资产的管理方法，建立登记保管制度。每年进行一次盘点，对短缺的物品要查明原因，及时处理。低值易耗品实行一次摊销法（五五摊销法）

第二十一条公司在建工程包括前期准备、正在施工和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程。在建工程按照实际成本计价。

第七章资金管理

第二十二条

公司的库存现金要严格执行《现金管理条例实施细则》，在保证正常业务开展的限额内留用，对超库存限额的现金应及时缴存银行。对库存现金定期检查核对，保证账款相符。银行存款要按月月银行对账，对未达账做未达账项调节表。

第二十三条

建立钱、物、账分管制度

（1）

出纳人员专管货币资金的收支并进行序时登记。

（2）

物资管理人员负责减产物资的收发并保证其安全完整。

（3）

会计人员按照会计制度对经济活动进行反映和控制，并通过资产清查达到账实一致的目的。

第二十四条

建立资金审批制度，凡是涉及财务收支及税务等经济活动都必须经总经理审批。

第二十五条

建立资金集中管理制度，公司资金实行统一管理，高度集中的办法，一切收支都必须通过财务部办理。通过财务部核算，监督控制各业务环节的资金周转状况及资金成本，努力提高资金使用效率。

第二十六条

公司的应收账款为应收未收的担保费收入，要及时进行清理。

第二十七条

公司的暂收、暂付款项为临时性的资金来源和运用，必须经领导审批后办理，并经常进行检查，督促有关部门进行清理，发现问题及时向领导反映，采取措施，认真处理。

第二十八条

公司的短期投资和长期投资是利用暂时不用的资金为确保担保基金的保值和增值而采取的措施，应按设立担保公司的原则投资于风险较小的金融债券等证券类别，并按会计制度规定提取投资风险准备。

第二十九条

公司在进行担保业务是暂收保证金及存出保证金应严格按制度执行，对收取的会员基金实行专项管理。

第三十条

公司根据业务需要借入资金，对借入的资金应合理运用，到期一次性支付的利息数额较大时，应该分期预提，分期摊入成本。

第八章附则

第三十一条

公司必须接受审计、财政和税务机关依照国家法律和有关规定，对各项收支内容的检查和监督，并如实提供会计资料和有关情况。

第三十二条

本制度如与国家现行法律法规有抵触的，按国家现行法规执行。

第三十三条

本制度自20**年2月1日起试行。解释权属本公司。